Daňová správa v Hesensku: Digitalizace a AI zaznamenávají rekordy!

Daňová správa v Hesensku: Digitalizace a AI zaznamenávají rekordy!

Dne 23. května 2025 zveřejnila hesenská daňová správa svou aktuální bilanci plnění. Ministr financí profesor Dr. R. Alexander Lorz popisuje úřad jako moderní, digitalizovaný a inovativní. Role daňové správy je pro stát zásadní, zejména vzhledem k přetrvávajícím výzvám, které představují změny daňových zákonů. To je zřejmé zejména z dodatečných daňových příjmů ve výši 1,6 miliardy eur, kterých bylo dosaženo prostřednictvím daňových kontrol a daňových šetření.

Důraz je kladen na inovativní využití umělé inteligence (AI) v daňové správě. Významným projektem je využití AI k řešení podezřelých případů cum-cum, což je vnímáno jako krok ke spravedlnosti. Výzkumné centrum umělé inteligence v Kasselu, které zaměstnává 40 lidí a stále se rozšiřuje, již úspěšně realizovalo řadu projektů umělé inteligence. Hlavní finanční prezidentka Konstanze Bepperlingová vyzdvihuje digitalizaci v hesenské daňové správě, která se mimo jiné projevuje vysokou kvótou ELSTER a rychlejším zpracováním daňových přiznání – v průměru 44 dní.

Inovace prostřednictvím umělé inteligence

Daňová kontrola dosáhla v roce 2024 dodatečného výsledku ve výši 1,34 miliardy eur, přičemž daňové šetření přispělo částkou 253,4 milionu eur. Středisko pro výzkum umělé inteligence (FSKI) na daňovém úřadu v Kasselu hraje ústřední roli při zavádění technologií umělé inteligence, a to i prostřednictvím projektu KICC, jehož cílem je konkrétně identifikovat podezřelé případy. Tento vývoj není středem zájmu pouze v Hesensku; Celé daňové odvětví prochází významnými změnami díky digitální transformaci a používání AI.

Jak egovernment.de Globální trendy ukazují, že digitální řešení, jako je strukturovaná výměna dat, umožňují daňovým úřadům provádět sofistikovanější audity. V zemích jako Francie je již téměř 50 % všech daňových auditů vybaveno umělou inteligencí pro boj proti podvodům a automatizaci procesů. To by mohlo být přelomové i v Německu, jak zdůrazňuje ministr financí Lindner, který vidí potenciál zaměstnat do roku 2030 v daňové správě o třetinu méně zaměstnanců.

Výzvy způsobené digitalizací

Digitalizaci však nevyžadují jen úřady, ale i firmy. Čelí výzvě zlepšit analýzu svých dat a přizpůsobit své systémy novým digitálním požadavkům, aby se vyhnuli pokutám a přerušením podnikání. Kromě toho politici dosud nezavedli jednotné systémy pro elektronickou fakturaci. Důležitá rozhodnutí jsou již naplánována: od roku 2026 bude například v Belgii povinná elektronická fakturace v B2B sektoru. Ve Francii je centrální platforma pro elektronickou fakturaci plánována na rok 2026.

Aby společnosti splnily nové požadavky, měly by přizvat odborníky na digitální řídicí systémy a spolupracovat napříč funkcemi. Digitalizace v oblasti daní vyžaduje centrální úroveň souladu pro všechny dotčené systémy a procesy. Využití umělé inteligence zároveň dává společnostem příležitost efektivně analyzovat obchodní data, aby mohly činit informovaná rozhodnutí a v konečném důsledku zlepšit své obchodní výsledky.