Administración tributaria de Hesse: ¡La digitalización y la IA baten récords!

Administración tributaria de Hesse: ¡La digitalización y la IA baten récords!

El 23 de mayo de 2025, la administración tributaria de Hesse publicó su balance de resultados actual. El ministro de Finanzas, profesor Dr. R. Alexander Lorz, describe la autoridad como moderna, digitalizada e innovadora. El papel de la administración tributaria es esencial para el Estado, especialmente dados los desafíos actuales que plantean los cambios en las leyes tributarias. Esto se desprende especialmente de los ingresos fiscales adicionales de 1.600 millones de euros generados, que se lograron mediante auditorías e investigaciones fiscales.

La atención se centra en el uso innovador de la inteligencia artificial (IA) en la administración tributaria. Un proyecto importante es el uso de la IA para resolver casos sospechosos, lo que se considera un paso hacia la justicia. El Centro de Investigación de Inteligencia Artificial de Kassel, que emplea a 40 personas y sigue creciendo, ya ha implementado con éxito numerosos proyectos de IA. El presidente jefe de finanzas, Konstanze Bepperling, destaca la digitalización de la administración tributaria de Hesse, que se refleja, entre otras cosas, en una cuota ELSTER elevada y tiempos de procesamiento más rápidos para las declaraciones del impuesto sobre la renta, con una media de 44 días.

Innovaciones a través de la inteligencia artificial

La auditoría fiscal logró un resultado adicional de 1.340 millones de euros en 2024, mientras que la investigación fiscal aportó 253,4 millones de euros. El Centro de Investigación de Inteligencia Artificial (FSKI) de la oficina tributaria de Kassel desempeña un papel central en la implementación de tecnologías de IA, también a través del proyecto KICC, cuyo objetivo es identificar específicamente los casos sospechosos. Estos avances no son sólo el foco de atención en Hesse; Toda la industria tributaria está experimentando cambios significativos a través de la transformación digital y el uso de la IA.

Cómo egovernment.de Según informes, las tendencias globales muestran que las soluciones digitales, como el intercambio de datos estructurados, están permitiendo a las autoridades tributarias realizar auditorías más sofisticadas. En países como Francia, casi el 50% de todas las auditorías fiscales ya cuentan con tecnología de inteligencia artificial para combatir el fraude y automatizar procesos. Esto también podría ser innovador en Alemania, como subraya el ministro de Finanzas, Lindner, que ve potencial para emplear un tercio menos de personal en la administración tributaria de aquí a 2030.

Desafíos causados ​​por la digitalización

Sin embargo, la digitalización no sólo es requerida por las autoridades, sino también por las empresas. Se enfrentan al reto de mejorar el análisis de sus datos y adaptar sus sistemas a los nuevos requisitos digitales para evitar multas e interrupciones del negocio. Además, las autoridades aún no han implementado sistemas uniformes para la facturación electrónica. Ya se han previsto decisiones importantes: a partir de 2026, por ejemplo, la facturación electrónica en el sector B2B será obligatoria en Bélgica. En Francia, está prevista una plataforma central de facturación electrónica para 2026.

Para cumplir con los nuevos requisitos, las empresas deben contratar expertos en sistemas de control digital y colaborar entre funciones. La digitalización en la tributación requiere un nivel de cumplimiento central para todos los sistemas y procesos afectados. Al mismo tiempo, el uso de la IA brinda a las empresas la oportunidad de analizar de manera eficiente los datos comerciales para tomar decisiones informadas y, en última instancia, mejorar sus resultados comerciales.