المعاشات التقاعدية والضرائب: ما هو مقدار المعاش التقاعدي المعفى من الضرائب ومتى يتعين على المتقاعدين دفع الضرائب؟

المعاشات التقاعدية والضرائب: ما هو مقدار المعاش التقاعدي المعفى من الضرائب ومتى يتعين على المتقاعدين دفع الضرائب؟

بحسب تقرير ل www.t-online.de يشرح مقدار المعاش التقاعدي الذي يمكن سحبه بدون ضرائب وما هي العوامل التي تلعب دورًا. هناك اختلافات بين العزاب والمتزوجين.

البدل الأساسي للأشخاص غير المتزوجين هو 10908 يورو (2024: 11784 يورو). وهذا يعني أن دخل المعاش التقاعدي معفى من الضرائب حتى هذا المبلغ. سيتم فرض ضريبة على المبلغ الزائد. يحصل المتزوجون على بدل أساسي مزدوج قدره 21,816 يورو (2024: 23,568 يورو). يتم احتساب المعاش الخاضع للضريبة على أساس بدل التقاعد الذي يتناقص سنويا ولن يسري اعتبارا من عام 2040.

مثال يوضح العملية الحسابية: المتقاعد الوحيد الذي يبلغ إجمالي معاشه السنوي 12000 يورو لديه معاش تقاعدي قدره 2040 يورو. وبالتالي فإن المعاش الخاضع للضريبة هو 9960 يورو. وعندما يتقاعد في عام 2023، سيتعين عليه الحصول على معاش تقاعدي لا يقل عن 13140 يورو من أجل تجاوز حد الإعفاء من الضرائب.

كمحترف مالي، من المهم التأكيد على أنه يجب على المتقاعدين التحقق من التزاماتهم الضريبية وتقديم الإقرار الضريبي إذا لزم الأمر. قد تكون الإيرادات الأخرى مثل دخل الإيجار أو أرباح رأس المال خاضعة للضريبة أيضًا. ومن أجل تقليل العبء الضريبي، فمن المستحسن طلب المشورة الضريبية قبل التقاعد بفترة طويلة واستخدام المنتجات الاستثمارية ذات الامتيازات الضريبية.

ومع التغير الديموغرافي المستمر والعدد المتزايد من المتقاعدين، يمكن أن يصبح العبء الضريبي في التقاعد قضية مهمة في الصناعة المالية. ومن الممكن أن تصبح الاستثمارات في منتجات معاشات التقاعد ذات الضرائب المثلى وتحسين الضرائب أكثر أهمية.