Důchod a daně: Kolik důchodů je osvobozeno od daně a kdy musí důchodci daně platit?

Důchod a daně: Kolik důchodů je osvobozeno od daně a kdy musí důchodci daně platit?

Podle zprávy od www.t-online.de, vysvětluje, jak velký důchod lze vybrat bez daně a jaké faktory hrají roli. Mezi svobodnými a manželskými páry jsou rozdíly.

Základní příspěvek pro samoživitele je 10 908 eur (2024: 11 784 eur). To znamená, že důchodový příjem je do této částky osvobozen od daně. Přesahující částka bude zdaněna. Manželské páry mají dvojnásobný základní příspěvek ve výši 21 816 eur (2024: 23 568 eur). Zdanitelný důchod se vypočítává na základě důchodového příspěvku, který se každoročně snižuje a od roku 2040 již nebude platit.

Výpočet ilustruje příklad: Osamělý důchodce s ročním hrubým důchodem 12 000 eur má důchodový příspěvek ve výši 2 040 eur. Zdanitelný důchod tedy činí 9 960 eur. Při odchodu do důchodu v roce 2023 by musel dostat na penzi alespoň 13 140 eur, aby překročil nezdaněný limit.

Jako finanční profesionál je důležité zdůraznit, že důchodci by si měli zkontrolovat svou daňovou povinnost a v případě potřeby podat daňové přiznání. Ostatní příjmy, jako jsou příjmy z pronájmu nebo kapitálové zisky, mohou být rovněž zdanitelné. Pro minimalizaci daňové zátěže je vhodné vyhledat daňové poradenství v dostatečném předstihu před důchodem a využívat daňově zvýhodněné investiční produkty.

S pokračující demografickou změnou a zvyšujícím se počtem důchodců by se daňové zatížení v důchodu mohlo stát důležitým problémem ve finančním odvětví. Významnější by mohly nabýt investice do daňově optimalizovaných penzijních produktů a daňová optimalizace.