Pensjon og skatt: Hvor mye pensjon er skattefri og når må pensjonister betale skatt?

Pensjon og skatt: Hvor mye pensjon er skattefri og når må pensjonister betale skatt?

I følge en rapport fra www.t-online.de, forklarer hvor mye pensjon som kan tas ut skattefritt og hvilke faktorer som spiller inn. Det er forskjeller mellom enslige og ektepar.

Grunnfradraget for enslige er 10 908 euro (2024: 11 784 euro). Det betyr at pensjonsinntekt er skattefri inntil dette beløpet. Det overskytende beløpet vil bli skattlagt. Ektepar har en dobbel grunnfradrag på 21 816 euro (2024: 23 568 euro). Skattepliktig pensjon beregnes ut fra pensjonsgodtgjørelsen, som avtar årlig og ikke lenger gjelder fra 2040.

Et eksempel illustrerer regnestykket: En enslig pensjonist med en årlig bruttopensjon på 12 000 euro har en pensjonstillegg på 2 040 euro. Den skattepliktige pensjonen er derfor 9 960 euro. Når han går av med pensjon i 2023, måtte han få minst 13.140 euro i pensjon for å overskride skattefrigrensen.

Som finanspersonell er det viktig å understreke at pensjonister bør sjekke skatteplikten og levere selvangivelse om nødvendig. Andre inntekter som leieinntekter eller kapitalgevinster kan også være skattepliktige. For å minimere skattebyrden er det lurt å søke skatteråd i god tid før pensjonering og å bruke skatteprivilegerte investeringsprodukter.

Med pågående demografiske endringer og økende antall pensjonister, kan skattebyrden ved pensjonering bli et viktig tema i finansnæringen. Investeringer i skatteoptimaliserte pensjonsprodukter og skatteoptimalisering kan bli viktigere.