Dôchodok a dane: Aký je dôchodok oslobodený od dane a kedy musia dôchodcovia platiť dane?

Dôchodok a dane: Aký je dôchodok oslobodený od dane a kedy musia dôchodcovia platiť dane?

Podľa správy od www.t-online.de, vysvetľuje, koľko dôchodku možno vybrať bez dane a aké faktory zohrávajú úlohu. Medzi slobodnými a manželskými pármi sú rozdiely.

Základná dávka pre slobodných je 10 908 eur (2024: 11 784 eur). To znamená, že príjem z dôchodku je do tejto sumy oslobodený od dane. Prevyšujúca suma bude zdanená. Manželské páry majú dvojnásobný základný príspevok vo výške 21 816 eur (2024: 23 568 eur). Zdaniteľný dôchodok sa vypočíta na základe dôchodkového príspevku, ktorý sa každoročne znižuje a od roku 2040 sa už nebude uplatňovať.

Výpočet ilustruje príklad: Osamelý dôchodca s ročným hrubým dôchodkom 12 000 eur má dôchodkový príspevok vo výške 2 040 eur. Zdaniteľný dôchodok je teda 9 960 eur. Pri odchode do dôchodku v roku 2023 by na prekročenie nezdaniteľného limitu musel dostať dôchodok aspoň 13 140 eur.

Ako odborník v oblasti financií je dôležité zdôrazniť, že dôchodcovia by si mali skontrolovať svoju daňovú povinnosť a v prípade potreby podať daňové priznanie. Zdaniteľné môžu byť aj iné príjmy, ako sú príjmy z prenájmu alebo kapitálové zisky. Pre minimalizáciu daňového zaťaženia je vhodné vyhľadať daňové poradenstvo v dostatočnom predstihu pred odchodom do dôchodku a využívať daňovo zvýhodnené investičné produkty.

Vzhľadom na prebiehajúce demografické zmeny a zvyšujúci sa počet dôchodcov by sa daňové zaťaženie na dôchodku mohlo stať dôležitou otázkou vo finančnom odvetví. Významnejšie by sa mohli stať investície do daňovo optimalizovaných dôchodkových produktov a daňová optimalizácia.