Pokojnina in davki: Kolikšna pokojnina je neobdavčena in kdaj morajo upokojenci plačati davke?

Pokojnina in davki: Kolikšna pokojnina je neobdavčena in kdaj morajo upokojenci plačati davke?

Glede na poročilo avtorja www.t-online.de, pojasnjuje, koliko pokojnine je mogoče dvigniti neobdavčeno in kateri dejavniki igrajo vlogo. Obstajajo razlike med samskimi in poročenimi pari.

Osnovni dodatek za samske osebe znaša 10.908 evrov (2024: 11.784 evrov). To pomeni, da so pokojninski dohodki do tega zneska neobdavčeni. Presežek bo obdavčen. Poročeni pari imajo dvojno osnovo v višini 21.816 evrov (2024: 23.568 evrov). Obdavčljiva pokojnina se izračuna na podlagi pokojninskega dodatka, ki se vsako leto znižuje in od leta 2040 ne bo več veljal.

Izračun ponazarja primer: samski upokojenec z letno bruto pokojnino 12.000 evrov ima 2.040 evrov dodatka k pokojnini. Obdavčena pokojnina je torej 9960 evrov. Ob upokojitvi leta 2023 bi moral prejeti najmanj 13.140 evrov pokojnine, da bi presegel neobdavčeno mejo.

Kot finančni strokovnjak je pomembno poudariti, da naj upokojenci preverijo svojo davčno obveznost in po potrebi vložijo davčno napoved. Tudi drugi dohodki, kot so dohodki od najemnin ali kapitalski dobički, so lahko obdavčljivi. Da bi zmanjšali davčno obremenitev, je priporočljivo poiskati davčno svetovanje precej pred upokojitvijo in uporabljati davčno privilegirane naložbene produkte.

Zaradi nenehnih demografskih sprememb in vse večjega števila upokojencev bi lahko davčna obremenitev ob upokojitvi postala pomembna tema v finančni industriji. Naložbe v davčno optimizirane pokojninske produkte in davčna optimizacija bi lahko postale pomembnejše.