إنذار المعاش التقاعدي: كيف لا تخسر أموالك التي كسبتها بشق الأنفس!

إنذار المعاش التقاعدي: كيف لا تخسر أموالك التي كسبتها بشق الأنفس!

يعد حساب المعاش التقاعدي الكامل أمرًا بالغ الأهمية لحساب معاشك المستقبلي بشكل صحيح. من أجل سد الفجوات الموجودة في تاريخ التأمين الخاص بك، فمن المستحسن أن تطلب توضيح الحساب. وتشكل اللوائح الضريبية أهمية خاصة بالنسبة للأشخاص الذين سيتقاعدون في عام 2025. وأي شخص يتقاعد هذا العام سوف يضطر إلى دفع ضريبة على 83.5% من معاشه التقاعدي، في حين يظل الباقي معفى من الضرائب. وفي كل عام تزداد الحصة الخاضعة للضريبة بنسبة 0.5%، مما يعني أن الحصة الخاضعة للضريبة لعام 2026 تبلغ 84%، وبالنسبة لعام 2027 تبلغ 84.5%، كما رقاقة ذكرت.

جانب آخر مهم هو بدل المعاش. لعام 2025 هذا هو 16.5٪ من المعاش التقاعدي. بالنسبة للمتقاعدين المستقبليين الذين سيتقاعدون في عام 2058 أو بعد ذلك، سيتعين عليهم دفع ضريبة على 100٪ من معاشاتهم التقاعدية ولن يتم تطبيق بدل المعاش التقاعدي بعد الآن. يعتمد ما إذا كان يجب دفع الضرائب، من بين أمور أخرى، على مبلغ المعاش التقاعدي والدخل الآخر وبدل الضريبة الأساسي. يُنصح أيضًا باستخدام حاسبة ضريبة المعاشات التقاعدية لتحديد التزاماتك الضريبية الشخصية والعبء الضريبي المتوقع.

معلومات هامة حول ضريبة المعاشات التقاعدية

وتعتمد الضرائب على المعاش أيضًا على السنة التي يبدأ فيها المعاش. وهذا يعني أنه منذ بداية التقاعد وحتى ديسمبر 2005، يخضع للضريبة 50% من إجمالي المعاش التقاعدي. لقد تغيرت هذه اللائحة مع زيادة الحصة الخاضعة للضريبة بمقدار نقطتين مئويتين سنويا حتى عام 2020. واعتبارا من عام 2020، سوف يخضع 80% من المعاش للضريبة قبل أن تنخفض الزيادة إلى 0.5% فقط سنويا. اعتبارًا من عام 2058، سيتعين على أصحاب المعاشات دفع ضريبة بنسبة 100% من استحقاقاتهم التقاعدية، بينما سيحصل أصحاب المعاشات على بدل تقاعد حتى عام 2057، والذي سيبقى دون تغيير في السنوات اللاحقة، حتى لو زاد المعاش التقاعدي، كما يوضح تأمين التقاعد الألماني.

والمثال العملي يوضح ذلك: حصلت مارين ك. على معاش تقاعدي إجمالي قدره 12000 يورو في عام 2005. وكان بدل التقاعد الخاص بك 6000 يورو. وحتى عندما ارتفع إجمالي معاشها التقاعدي إلى 16905 يورو في عام 2023، ظل بدل المعاش عند 6000 يورو. ومع ذلك، يمكن تعديل بدل المعاش التقاعدي لمعاشات تقاعدية جزئية أو ائتمانات دخل.

الخطوات المطلوبة للمتقاعدين

ولضمان معالجة جميع المعلومات ذات الصلة بشكل صحيح، يجب على المتقاعدين تقديم إقرار ضريبة الدخل، حتى لو لم يُطلب منهم تضمين بيانات محددة للمعاشات التقاعدية الحكومية. يقوم تأمين التقاعد الألماني تلقائيًا بإرسال البيانات ذات الصلة إلى مكتب الضرائب، لكن المتقاعدين ملزمون بتقديم إقرار مع الملحق "ر". ويمكن طلب شهادة مجانية لتقديم دليل إلى السلطات الضريبية، وعادةً ما يتم إرسالها تلقائيًا بحلول نهاية فبراير في السنوات اللاحقة.

هناك أداة إضافية وهي حاسبة دخل التقاعد الخاصة بإدارة الضرائب، والتي تدعم المتقاعدين في تحديد ضريبة الدخل. وتسمح قاعدة الضرائب المؤجلة الجديدة بأن تظل نفقات المعاشات التقاعدية معفاة من الضرائب، في حين يتم فرض ضريبة على دخل المعاشات التقاعدية في وقت لاحق.

بشكل عام، من الضروري أن يتعرف أصحاب المعاشات على لوائح ضريبة المعاشات التقاعدية لتجنب الخسائر المالية غير المتوقعة.