Podwyżka emerytury latem prowadzi do niespodzianki podatkowej

Podwyżka emerytury latem prowadzi do niespodzianki podatkowej

Emerytury wzrosną latem o 4,57 procent zarówno we wschodnich, jak i zachodnich Niemczech, czyli więcej niż oczekiwano. Wzrost ten przewyższa także stopę inflacji, która w marcu wyniosła 2,2 proc. Jest to pozytywna zmiana w porównaniu z poprzednimi latami, kiedy podwyżki emerytur nie nadążały za inflacją. Podwyżka emerytur nastąpi w obu częściach Niemiec po raz pierwszy w 2024 r., po tym jak w ubiegłym roku na Zachodzie odnotowano wzrost o 4,39 proc., a na wschodzie o 5,86 proc.

Jednak podwyżka emerytur może zaskoczyć indywidualnych emerytów, którzy nagle muszą płacić podatki. Według informacji Federalnego Ministerstwa Finansów, w związku z lipcową podwyżką emerytur, liczba podatników wzrośnie o około 114 tys. Podwyższenie zasiłku podstawowego do 11 604 euro rocznie zapewnia zwolnienie części emerytów i rencistów z obowiązku podatkowego. Niemniej jednak ponad 6,3 miliona z 21 milionów emerytów w Niemczech będzie musiało płacić podatki w tym roku.

Emeryci, których podlegająca opodatkowaniu część całkowitego dochodu przekracza kwotę odliczenia podstawowego, zobowiązani są do złożenia zeznania podatkowego. W celu zmniejszenia obciążeń podatkowych dyskutuje się, czy nie należy z mocą wsteczną zwiększyć kwoty ulgi podstawowej. Sytuacja podatkowa emerytów jest zróżnicowana w zależności od wysokości emerytury, innych dochodów oraz roku, w którym rozpoczyna się pobieranie emerytury, co wpływa na podlegającą opodatkowaniu część dochodu emerytalnego.

Emeryci często nie są informowani przez urząd skarbowy o konieczności złożenia zeznania podatkowego. Zamiast tego często informacje te przekazuje zakład ubezpieczeń emerytalnych, co może wywołać niespodziankę. Wielu emerytów jest zszokowanych, gdy nagle zostają poproszeni o złożenie zeznania podatkowego. Dlatego ważne jest, aby emeryci zapoznali się ze swoją sytuacją podatkową, aby uniknąć przykrych niespodzianek.