المتقاعدون والضرائب: ما هو المهم عندما يتعلق الأمر بضرائب المعاشات التقاعدية - يوضح الخبير المالي

المتقاعدون والضرائب: ما هو المهم عندما يتعلق الأمر بضرائب المعاشات التقاعدية - يوضح الخبير المالي

بحسب تقرير ل www.tz.de,

يتعين على المتقاعدين التحقق كل عام مما إذا كان البيان السنوي من مكتب الضرائب ضروريًا لأن المعاشات التقاعدية تزيد (تقريبًا) كل عام. نظرة عامة.

وفي الوقت الحالي أصبح المزيد والمزيد من المتقاعدين ملزمين بدفع الضرائب، وتتزايد حالة عدم اليقين بشأن موعد إضراب السلطات الضريبية. يجب على المتقاعدين تقديم إقرار ضريبة الدخل إذا كان دخلهم الخاضع للضريبة يتجاوز العلاوة الأساسية السنوية. يزداد هذا البدل الأساسي كل عام: في عام 2023 كان 10,908 يورو للأشخاص غير المتزوجين وفي عام 2024 كان 11,604 يورو. وإذا كنت متزوجا، فإن هذا البدل يتضاعف.

وسيتعين على المتقاعدين الذين سيتقاعدون اعتبارا من عام 2023 دفع ضريبة على 83 في المائة من استحقاقات التقاعد الخاصة بهم، في حين سيتعين على المتقاعدين من عام 2024 دفع ضريبة على 84 في المائة. ومع ذلك، تجري مناقشة ما يسمى بـ "قانون فرص النمو"، والذي يخطط لتأجيل فرض الضرائب بنسبة 100٪ حتى عام 2058. ومن المتوقع أن يتم إقرار هذا القانون في فبراير 2024.

وتخضع الزيادة السنوية في المعاش للضريبة بنسبة 100 في المائة، ويجب على المستفيدين من المعاشات التقاعدية التحقق كل عام مما إذا كان البيان مطلوبًا. ولا تخضع زيادات المعاشات التقاعدية للضريبة على أساس متدرج، بل إن الزيادة بأكملها تخضع للضريبة بنسبة 100 في المائة.

إذا كان من المتوقع عدم ربط صاحب المعاش بضريبة الدخل لأن دخله الإجمالي أقل من العلاوة الأساسية، فيمكن إعفاؤه من التزام تقديم الإقرار الضريبي عن طريق إصدار شهادة عدم ربط.

ولسوء الحظ، فإن الدعاوى القضائية النموذجية المرفوعة أمام محكمة المالية الاتحادية بشأن موضوع الازدواج الضريبي على المعاشات التقاعدية لم تحدث أي تغييرات، ولا تزال اللائحة الحالية سارية.

وقد يكون لهذه التطورات تأثير كبير على السوق المالي، وخاصة على المتقاعدين وعلى الصناعة المالية بشكل عام. ومع تزايد عدد المتقاعدين الذين يصبحون مسؤولين عن الضرائب، يتزايد الطلب على المنتجات الاستثمارية المحسنة للضرائب والمشورة المالية للمتقاعدين. وهذا يمكن أن يؤدي إلى فرص عمل جديدة للعاملين في المجال المالي، لا سيما في مجال التخطيط للتقاعد والتخطيط المالي الأمثل للضرائب لكبار السن. بالإضافة إلى ذلك، فإن التغيير المخطط له في قانون الضرائب بنسبة 100٪ بحلول عام 2058 قد يؤدي إلى تغييرات في سياسة التقاعد واستراتيجية الاستثمار لأصحاب المعاشات.

ومن المهم أن يستعد المهنيون والمستشارون الماليون لهذه التغييرات من أجل تزويد عملائهم بأفضل المشورة والدعم الممكنين، خاصة فيما يتعلق بالآثار الضريبية والتخطيط للتقاعد.