Retraités et impôts : ce qui est important en matière de fiscalité des retraites - explique un expert financier

Retraités et impôts : ce qui est important en matière de fiscalité des retraites - explique un expert financier

Selon un rapport de www.tz.de,

Les retraités doivent vérifier chaque année si une déclaration annuelle du bureau des impôts est nécessaire, car les pensions augmentent (presque) chaque année. Un aperçu.

De plus en plus de retraités sont actuellement assujettis à l'impôt, et l'incertitude quant au moment où le fisc fera grève s'accroît. Les retraités doivent présenter une déclaration de revenus si leur revenu imposable dépasse l'allocation de base annuelle. Cette allocation de base augmente chaque année : pour 2023 elle était de 10 908 euros pour les célibataires et pour 2024 elle était de 11 604 euros. Si vous êtes marié, cette allocation double.

Les retraités qui prendront leur retraite à partir de 2023 devront payer des impôts sur 83 pour cent de leurs prestations de retraite, tandis que les retraités à partir de 2024 devront payer des impôts sur 84 pour cent. Cependant, la loi dite « Growth Opportunities Act » est en discussion, qui prévoit de reporter l’imposition à 100 % jusqu’en 2058. Cette loi devrait être adoptée en février 2024.

L'augmentation annuelle de la pension est imposable à 100 pour cent et les bénéficiaires de pension doivent vérifier chaque année si une déclaration est requise. Les augmentations de retraite ne sont pas imposées de manière échelonnée, mais la totalité de l’augmentation est imposable à 100 pour cent.

Si l'on s'attend à ce qu'un retraité ne soit pas assujetti à l'impôt sur le revenu parce que son revenu total est inférieur à l'allocation de base, il peut être exempté de l'obligation de présenter une déclaration fiscale en délivrant une attestation de non-imposition.

Malheureusement, les procédures types devant le Tribunal fédéral des finances au sujet de la double imposition des rentes n'ont apporté aucun changement et la réglementation actuelle reste en vigueur.

Ces évolutions pourraient avoir un impact significatif sur le marché financier, en particulier pour les retraités et le secteur financier en général. Alors que de plus en plus de retraités deviennent imposables, la demande de produits de placement fiscalement optimisés et de conseils financiers pour les retraités augmente. Cela pourrait potentiellement générer de nouvelles opportunités d’affaires pour les professionnels de la finance, notamment dans le domaine de la planification de la retraite et de la planification financière optimisée sur le plan fiscal pour les seniors. En outre, la modification prévue de la loi visant une imposition à 100 % d'ici 2058 pourrait entraîner des changements dans la politique des retraites et la stratégie d'investissement des retraités.

Il est important que les professionnels et conseillers financiers se préparent à ces changements afin d’offrir à leurs clients les meilleurs conseils et accompagnements possibles, notamment en matière d’implications fiscales et de planification de la retraite.