Umirovljenici i porezi: Što je bitno kod oporezivanja mirovina - objašnjava financijski stručnjak

Umirovljenici i porezi: Što je bitno kod oporezivanja mirovina - objašnjava financijski stručnjak

Prema izvješću od www.tz.de,

Umirovljenici svake godine moraju provjeravati je li potreban godišnji obračun porezne jer se mirovine (skoro) svake godine povećavaju. Pregled.

Sve više umirovljenika postaje porezni obveznik, a neizvjesnost kada će poreznici štrajkati je sve veća. Umirovljenici moraju podnijeti prijavu poreza na dohodak ako njihov oporezivi dohodak premašuje godišnju osnovicu. Ova osnovna naknada raste svake godine: za 2023. iznosila je 10.908 eura za samce, a za 2024. 11.604 eura. Ako ste u braku, ovaj dodatak se udvostručuje.

Umirovljenici koji idu u mirovinu od 2023. morat će plaćati porez na 83 posto mirovine, a umirovljenici od 2024. morat će plaćati porez na 84 posto. Međutim, raspravlja se o takozvanom “Growth Opportunities Act” kojim se planira odgoditi 100% oporezivanje do 2058. Očekuje se da će ovaj zakon biti usvojen u veljači 2024.

Godišnje povećanje mirovine je 100 posto oporezivo, a primatelji mirovine moraju svake godine provjeriti je li potrebna izjava. Povećanja mirovina ne oporezuju se postepeno, već je cjelokupno povećanje oporezivo u stopostotnom iznosu.

Ako je za očekivati ​​da se umirovljeniku neće obračunavati porez na dohodak jer mu je ukupni dohodak ispod osnovice, može se osloboditi obveze podnošenja porezne prijave izdavanjem potvrde o neobrezivanju.

Nažalost, modeli tužbi pred Saveznim financijskim sudom o dvostrukom oporezivanju mirovina nisu donijeli nikakve promjene, te ostaje na snazi ​​dosadašnji propis.

Ova kretanja mogu imati značajan utjecaj na financijsko tržište, posebno za umirovljenike i financijsku industriju općenito. Kako sve više i više umirovljenika postaje porezni obveznik, potražnja za porezno optimiziranim investicijskim proizvodima i financijskim savjetima za umirovljenike raste. To bi potencijalno moglo dovesti do novih poslovnih prilika za financijske stručnjake, osobito u području planiranja umirovljenja i porezno optimiziranog financijskog planiranja za starije osobe. Osim toga, planirana izmjena zakona za stopostotno oporezivanje do 2058. mogla bi dovesti do promjena u mirovinskoj politici i strategiji ulaganja za umirovljenike.

Važno je da se financijski stručnjaci i savjetnici pripreme za ove promjene kako bi svojim klijentima pružili najbolje moguće savjete i podršku, posebno u pogledu poreznih implikacija i planiranja mirovine.