Gepensioneerden en belastingen: wat belangrijk is als het om pensioenbelasting gaat - legt financieel expert uit

Gepensioneerden en belastingen: wat belangrijk is als het om pensioenbelasting gaat - legt financieel expert uit

Volgens een rapport van www.tz.de,

Gepensioneerden moeten ieder jaar controleren of een jaaropgave van de Belastingdienst nodig is, omdat de pensioenen (bijna) ieder jaar stijgen. Een overzicht.

Steeds meer gepensioneerden worden momenteel belastingplichtig en de onzekerheid over wanneer de Belastingdienst zal staken groeit. Gepensioneerden moeten aangifte inkomstenbelasting doen als hun belastbaar inkomen hoger is dan de jaarlijkse basisaftrek. Deze basisvergoeding stijgt ieder jaar: voor 2023 bedroeg deze 10.908 euro voor alleenstaanden en voor 2024 was deze 11.604 euro. Als u getrouwd bent, wordt deze toeslag verdubbeld.

Gepensioneerden die vanaf 2023 met pensioen gaan, moeten over 83 procent van hun pensioenuitkeringen belasting betalen, terwijl gepensioneerden vanaf 2024 over 84 procent belasting moeten betalen. Er wordt echter gesproken over de zogenaamde ‘Growth Opportunities Act’, die van plan is om 100% belastingheffing uit te stellen tot 2058. Deze wet zal naar verwachting in februari 2024 worden aangenomen.

De jaarlijkse pensioenverhoging is 100 procent belastbaar en pensioengerechtigden moeten ieder jaar controleren of een verklaring nodig is. Pensioenverhogingen worden niet gespreid belast, maar de gehele verhoging is belastbaar tegen 100 procent.

Indien te verwachten is dat een gepensioneerde niet wordt aangeslagen voor de inkomstenbelasting omdat zijn totale inkomen lager is dan de basisaftrek, kan hij worden vrijgesteld van de aangifteplicht door het afgeven van een verklaring van niet-aanslag.

Helaas hebben de modelrechtszaken bij het Federale Hof van Financiën over de dubbele belastingheffing op pensioenen geen veranderingen teweeggebracht en blijft de huidige regeling van kracht.

Deze ontwikkelingen kunnen een aanzienlijke impact hebben op de financiële markt, vooral voor gepensioneerden en de financiële sector in het algemeen. Nu steeds meer gepensioneerden belastingplichtig worden, neemt de vraag naar fiscaal geoptimaliseerde beleggingsproducten en financieel advies voor gepensioneerden toe. Dit zou potentieel kunnen leiden tot nieuwe zakelijke kansen voor financiële professionals, met name op het gebied van pensioenplanning en fiscaal geoptimaliseerde financiële planning voor senioren. Daarnaast kan de geplande wetswijziging voor 100% belastingheffing in 2058 leiden tot veranderingen in het pensioenbeleid en de beleggingsstrategie voor gepensioneerden.

Het is belangrijk dat financiële professionals en adviseurs zich op deze veranderingen voorbereiden om hun klanten zo goed mogelijk te adviseren en te ondersteunen, vooral op het gebied van fiscale implicaties en pensioenplanning.