Emeryci i podatki: Co jest ważne, jeśli chodzi o opodatkowanie emerytur – wyjaśnia ekspert finansowy

Emeryci i podatki: Co jest ważne, jeśli chodzi o opodatkowanie emerytur – wyjaśnia ekspert finansowy

Według raportu autorstwa www.tz.de,

Emeryci muszą co roku sprawdzać, czy konieczne jest coroczne zeznanie z urzędu skarbowego, bo emerytury (prawie) co roku rosną. Przegląd.

Coraz więcej emerytów jest obecnie zobowiązanych do płacenia podatków, a niepewność co do tego, kiedy organy podatkowe rozpoczną strajk. Emeryci mają obowiązek złożyć zeznanie podatkowe, jeżeli ich dochód podlegający opodatkowaniu przekracza roczną kwotę podstawową. Wysokość tego zasiłku podstawowego rośnie z roku na rok: w 2023 r. wyniosła 10 908 euro dla osób samotnych, a w 2024 r. – 11 604 euro. Jeżeli jesteś w związku małżeńskim, zasiłek ten ulega podwojeniu.

Emeryci, którzy przejdą na emeryturę od 2023 r., będą musieli zapłacić podatek od 83 proc. świadczeń emerytalnych, natomiast emeryci od 2024 r. będą musieli zapłacić podatek w wysokości 84 proc. Dyskutowana jest jednak tzw. „Ustawa o możliwościach wzrostu”, która przewiduje odroczenie 100% opodatkowania do 2058 r. Ustawa ta ma zostać uchwalona w lutym 2024 r.

Roczna podwyżka emerytury podlega opodatkowaniu w 100%, a beneficjenci emerytury muszą co roku sprawdzać, czy wymagane jest zaświadczenie. Podwyżki emerytur nie są opodatkowane rozłożone w czasie, lecz cała podwyżka podlega opodatkowaniu w wysokości 100%.

Jeżeli należy spodziewać się, że emeryt nie zostanie naliczony pod kątem podatku dochodowego ze względu na to, że jego łączne dochody są niższe od kwoty podstawowej, można go zwolnić z obowiązku składania zeznania podatkowego poprzez wystawienie zaświadczenia o niezaliczaniu podatku dochodowego.

Niestety wzorcowe pozwy przed Federalnym Trybunałem Finansowym w sprawie podwójnego opodatkowania emerytur nie przyniosły żadnych zmian, a obecna regulacja pozostaje w mocy.

Zmiany te mogą mieć znaczący wpływ na rynek finansowy, szczególnie dla emerytów i ogólnie na branżę finansową. W miarę jak coraz więcej emerytów podlega obowiązkowi podatkowemu, rośnie zapotrzebowanie na produkty inwestycyjne zoptymalizowane pod kątem podatkowym i doradztwo finansowe dla emerytów. Może to potencjalnie stworzyć nowe możliwości biznesowe dla specjalistów finansowych, szczególnie w obszarze planowania emerytalnego i planowania finansowego zoptymalizowanego pod względem podatkowym dla seniorów. Ponadto planowana zmiana prawa na 100% opodatkowania do 2058 roku może skutkować zmianami w polityce emerytalnej i strategii inwestycyjnej dla emerytów.

Ważne jest, aby specjaliści i doradcy finansowi przygotowali się na te zmiany, aby zapewnić swoim klientom najlepsze możliwe porady i wsparcie, szczególnie w zakresie skutków podatkowych i planowania emerytalnego.