Pensionistas e impostos: O que é importante quando se trata de tributação previdenciária – explica especialista financeiro

Pensionistas e impostos: O que é importante quando se trata de tributação previdenciária – explica especialista financeiro

De acordo com um relatório de www.tz.de,

Os reformados têm de verificar todos os anos se é necessária uma declaração anual da administração fiscal porque as pensões aumentam (quase) todos os anos. Uma visão geral.

Cada vez mais reformados estão actualmente a ficar sujeitos ao pagamento de impostos e a incerteza sobre quando as autoridades fiscais irão entrar em greve está a aumentar. Os pensionistas devem apresentar uma declaração de imposto sobre o rendimento se o seu rendimento tributável exceder o subsídio de base anual. Este subsídio base aumenta todos os anos: para 2023 era de 10.908 euros para pessoas solteiras e para 2024 era de 11.604 euros. Se você for casado, esse subsídio dobra.

Os reformados que se reformarem a partir de 2023 terão de pagar impostos sobre 83 por cento dos seus benefícios de reforma, enquanto os reformados a partir de 2024 terão de pagar impostos sobre 84 por cento. No entanto, está em discussão a chamada “Lei de Oportunidades de Crescimento”, que prevê adiar a tributação de 100% até 2058. Esta lei deverá ser aprovada em Fevereiro de 2024.

O aumento anual da pensão é 100% tributável e os beneficiários da pensão devem verificar todos os anos se é necessária uma declaração. Os aumentos das pensões não são tributados numa base escalonada, mas sim todo o aumento é tributável a 100 por cento.

Se for previsível que um pensionista não seja tributado para efeitos de imposto sobre o rendimento porque o seu rendimento total é inferior ao subsídio de base, ele pode ser isento da obrigação de apresentar uma declaração fiscal através da emissão de um certificado de não avaliação.

Infelizmente, os processos-modelo perante o Tribunal da Fazenda Federal sobre a questão da dupla tributação das pensões não trouxeram quaisquer alterações, e a regulamentação atual permanece em vigor.

Esta evolução poderá ter um impacto significativo no mercado financeiro, em particular para os reformados e para a indústria financeira em geral. À medida que mais e mais reformados se tornam sujeitos passivos fiscais, aumenta a procura de produtos de investimento com otimização fiscal e de aconselhamento financeiro para reformados. Isto poderia potencialmente levar a novas oportunidades de negócios para profissionais financeiros, particularmente na área de planejamento de aposentadoria e planejamento financeiro com otimização fiscal para idosos. Além disso, a alteração prevista na lei para uma tributação de 100% até 2058 pode levar a mudanças na política de pensões e na estratégia de investimento dos pensionistas.

É importante que os profissionais e consultores financeiros se preparem para estas mudanças, a fim de proporcionar aos seus clientes o melhor aconselhamento e apoio possível, especialmente no que diz respeito às implicações fiscais e ao planeamento da reforma.