Pensionari și impozite: Ce este important când vine vorba de impozitarea pensiilor - explică expertul financiar

Pensionari și impozite: Ce este important când vine vorba de impozitarea pensiilor - explică expertul financiar

Potrivit unui raport al www.tz.de,

Pensionarii trebuie să verifice în fiecare an dacă este necesară o declarație anuală de la fisc deoarece pensiile cresc (aproape) în fiecare an. O privire de ansamblu.

Din ce în ce mai mulți pensionari devin în prezent obligați să plătească impozite, iar incertitudinea cu privire la momentul în care autoritățile fiscale vor face grevă este în creștere. Pensionarii trebuie să depună o declarație de impozit pe venit dacă venitul lor impozabil depășește alocația de bază anuală. Această alocație de bază crește în fiecare an: pentru 2023 a fost de 10.908 euro pentru persoanele singure, iar pentru 2024 a fost de 11.604 euro. Dacă sunteți căsătorit, această alocație se dublează.

Pensionarii care se vor pensiona din 2023 vor trebui să plătească impozit pe 83 la sută din beneficiile lor de pensie, în timp ce pensionarii din 2024 vor trebui să plătească impozit pe 84 la sută. Cu toate acestea, se discută așa-numita „Lege privind oportunitățile de creștere”, care intenționează să amâne impozitarea 100% până în 2058. Această lege este de așteptat să fie adoptată în februarie 2024.

Creșterea anuală a pensiei este impozabilă 100%, iar beneficiarii pensiei trebuie să verifice în fiecare an dacă este necesară o declarație. Creșterile de pensii nu sunt impozitate pe o bază eșalonată, ci mai degrabă întreaga majorare este impozabilă la 100%.

Dacă este de așteptat ca un pensionar să nu fie evaluat la impozitul pe venit deoarece veniturile sale totale sunt sub indemnizația de bază, acesta poate fi scutit de obligația depunerii declarației de impozit prin eliberarea unui certificat de neevaluare.

Din păcate, procesele model în fața Curții Federale de Finanțe pe tema dublei impuneri a pensiilor nu au adus nicio modificare, iar reglementarea actuală rămâne în vigoare.

Aceste evoluții pot avea un impact semnificativ asupra pieței financiare, în special pentru pensionari și industria financiară în general. Pe măsură ce tot mai mulți pensionari devin plătitori de impozite, cererea de produse de investiții optimizate din punct de vedere fiscal și consiliere financiară pentru pensionari este în creștere. Acest lucru ar putea duce la noi oportunități de afaceri pentru profesioniștii financiari, în special în domeniul planificării de pensionare și al planificării financiare optimizate din punct de vedere fiscal pentru seniori. În plus, modificarea planificată a legii pentru impozitarea 100% până în 2058 poate duce la schimbări în politica de pensii și strategia de investiții pentru pensionari.

Este important ca profesioniștii și consilierii financiari să se pregătească pentru aceste schimbări pentru a oferi clienților lor cele mai bune sfaturi și suport posibil, în special în ceea ce privește implicațiile fiscale și planificarea pensionării.