Dôchodcovia a dane: Čo je dôležité pri zdaňovaní dôchodkov - vysvetľuje finančný expert

Dôchodcovia a dane: Čo je dôležité pri zdaňovaní dôchodkov - vysvetľuje finančný expert

Podľa správy od www.tz.de,

Dôchodcovia musia každý rok kontrolovať, či je potrebné ročné zúčtovanie z daňového úradu, pretože dôchodky sa (takmer) každým rokom zvyšujú. Prehľad.

Čoraz viac dôchodcov má v súčasnosti povinnosť platiť dane a neistota, kedy budú daňové úrady štrajkovať, narastá. Dôchodcovia musia podať daňové priznanie, ak ich zdaniteľné príjmy presiahnu ročnú základnú dávku. Tento základný príspevok sa každoročne zvyšuje: v roku 2023 to bolo 10 908 eur pre osamelých ľudí a v roku 2024 to bolo 11 604 eur. Ak ste vydatá, tento príspevok sa zdvojnásobí.

Dôchodcovia, ktorí pôjdu do penzie od roku 2023, budú musieť platiť daň z 83 percent svojich výsluhových dávok, dôchodcovia od roku 2024 budú musieť platiť daň vo výške 84 percent. Diskutuje sa však o takzvanom “Growth Opportunities Act”, ktorý plánuje odložiť 100% zdanenie až do roku 2058. Očakáva sa, že tento zákon bude schválený vo februári 2024.

Ročné zvýšenie dôchodku je zdaniteľné vo výške 100 percent a poberatelia dôchodku musia každý rok skontrolovať, či je potrebné vyhlásenie. Zvýšenie dôchodkov sa nezdaňuje postupne, ale celé zvýšenie podlieha zdaneniu vo výške 100 percent.

Ak možno očakávať, že dôchodcovi nebude zdanená daň z príjmov, pretože jeho celkový príjem je nižší ako základná výmera, možno ho oslobodiť od povinnosti podať daňové priznanie vydaním potvrdenia o nevymeriavaní základu dane.

Žiaľ, vzorové žaloby na Spolkový finančný súd na tému dvojitého zdanenia dôchodkov nepriniesli žiadne zmeny a súčasná úprava zostáva v platnosti.

Tento vývoj môže mať významný vplyv na finančný trh, najmä na dôchodcov a finančný sektor vo všeobecnosti. Keďže čoraz viac dôchodcov podlieha daňovej povinnosti, zvyšuje sa dopyt po daňovo optimalizovaných investičných produktoch a finančnom poradenstve pre dôchodcov. To by mohlo potenciálne viesť k novým obchodným príležitostiam pre finančných profesionálov, najmä v oblasti plánovania odchodu do dôchodku a daňovo optimalizovaného finančného plánovania pre seniorov. Navyše pripravovaná zmena zákona o 100 % zdanení do roku 2058 môže viesť k zmenám v dôchodkovej politike a investičnej stratégii dôchodcov.

Je dôležité, aby sa finanční profesionáli a poradcovia pripravili na tieto zmeny, aby svojim klientom poskytli čo najlepšie poradenstvo a podporu, najmä pokiaľ ide o daňové dôsledky a plánovanie odchodu do dôchodku.