Upokojenci in davki: Kaj je pomembno pri obdavčitvi pokojnin - finančni strokovnjak

Upokojenci in davki: Kaj je pomembno pri obdavčitvi pokojnin - finančni strokovnjak

Glede na poročilo avtorja www.tz.de,

Upokojenci morajo vsako leto preveriti, ali je potreben letni obračun davčnega urada, saj se pokojnine (skoraj) vsako leto zvišujejo. Pregled.

Davčnih zavezancev je trenutno vse več upokojencev, negotovost, kdaj bodo davkarije stavkale, pa je vse večja. Upokojenci morajo oddati dohodninsko napoved, če njihovi obdavčljivi dohodki presegajo letno osnovno olajšavo. Ta osnovni dodatek se vsako leto zvišuje: za leto 2023 je znašal 10.908 evrov za samske osebe, za leto 2024 pa 11.604 evrov. Če ste poročeni, se ta dodatek podvoji.

Upokojenci, ki se bodo upokojili od leta 2023, bodo morali plačati davek od 83 odstotkov pokojnine, upokojenci od leta 2024 pa od 84 odstotkov. Vendar pa se razpravlja o tako imenovanem »Growth Opportunities Act«, ki načrtuje preložitev 100-odstotne obdavčitve do leta 2058. Ta zakon naj bi bil sprejet februarja 2024.

Letni dvig pokojnine je 100-odstotno obdavčen, prejemniki pokojnine pa morajo vsako leto preveriti, ali je potrebna izjava. Zvišanja pokojnin niso obdavčena postopoma, ampak je celoten dvig obdavčen po stopnji 100 odstotkov.

Če je pričakovati, da upokojencu ne bo odmerjena dohodnina, ker je njegov skupni dohodek nižji od osnovne olajšave, ga je mogoče oprostiti obveznosti oddaje dohodnine z izdajo potrdila o neodmeri.

Vzorčne tožbe pred zveznim finančnim sodiščem na temo dvojne obdavčitve pokojnin žal niso prinesle sprememb in sedanja ureditev ostaja v veljavi.

Ti dogodki lahko pomembno vplivajo na finančni trg, zlasti za upokojence in finančno industrijo na splošno. Ker vedno več upokojencev postane davčnih zavezancev, se povečuje povpraševanje po davčno optimiziranih naložbenih produktih in finančnem svetovanju za upokojence. To bi lahko vodilo do novih poslovnih priložnosti za finančne strokovnjake, zlasti na področju načrtovanja upokojitve in davčno optimiziranega finančnega načrtovanja za starejše. Poleg tega lahko načrtovana sprememba zakona za 100-odstotno obdavčitev do leta 2058 povzroči spremembe v pokojninski politiki in naložbeni strategiji za upokojence.

Pomembno je, da se finančni strokovnjaki in svetovalci pripravijo na te spremembe, da svojim strankam zagotovijo najboljše možne nasvete in podporo, zlasti glede davčnih posledic in načrtovanja upokojitve.