Daňové přiznání 2024: Jak zajistit vrácení peněz!

Daňové přiznání 2024: Jak zajistit vrácení peněz!

V roce 2020 bylo v Německu zhruba 25,8 milionu daňových poplatníků, z toho zhruba 14,9 milionu podalo daňové přiznání. Výsledkem těchto daňových přiznání bylo vrácení 12,6 milionu daňových poplatníků, v průměru 1 063 eur. Jak MDR uvedli, že zaměstnanci, kteří řádně platí daně, obecně nemusí platit dodatečné platby, pokud se jejich daňové pásmo nezmění. Podání daňového přiznání je povinné pouze v určitých případech, včetně náhrad mzdy nad 410 eur, přivýdělků nebo samostatné výdělečné činnosti.

Mezi náhrady mzdy patří např. podpora v nezaměstnanosti I, zkrácený úvazek, nemocenská, rodičovská nebo mateřská. Nutno podotknout, že daňové přiznání mají povinnost podávat osoby v daňových třídách III, V nebo VI. Naproti tomu svobodní poplatníci I. daňové třídy a manželé IV/IV mají možnost se každoročně rozhodnout, zda daňové přiznání podají. Pokud finanční úřad požádá o podání, je třeba podat přiznání.

Výhody daňových přiznání

Daňové přiznání se může vyplatit zejména poplatníkům, kteří mají vysoké náklady na podnikání, využívají služeb spojených s domácností nebo podávají přiznání poprvé. Mezi důležité výdaje, které jsou uznatelné, patří obchodní náklady, zvláštní výdaje a mimořádné výdaje. Pro maximalizaci úhrady by měly být uchovávány účtenky a podpůrné dokumenty, protože je bude nutné předložit v případě dotazů na daňový úřad. Kromě toho je třeba poznamenat, že nesprávné bankovní údaje mohou zpozdit vrácení daně.

Lhůty pro podání daňového přiznání za rok 2024 jsou jasně upraveny: kdo podává daňové přiznání sám, má na to čas do 31. července 2025, termín odborné pomoci je do 30. dubna 2026. Při zvýšení platů se často stává opak toho, co mnozí očekávají: čistý výdělek neklesá, protože vyšší mzdy se neúměrně zdaňují kvůli progresi daně.

Daňové třídy a jejich účinky

Výběr daňového pásma může mít významný dopad na měsíční příjem. Změna daňových tříd, zejména při kombinaci tříd III a V, může krátkodobě vést k vyšším měsíčním příjmům. Hlasitý Finanční tip Pravidlo 60-40 umožňuje nižší odpočty daně z příjmu. Je třeba také poznamenat, že daňová pásma nemají žádný vliv na konečné daňové zatížení po daňovém přiznání.

Přechod na daňovou třídu III může být výhodný zejména pro páry, které pobírají náhrady mzdy, jako je rodičovský příspěvek. Osoba, která čerpá většinu rodičovské dovolené, by měla o tuto změnu požádat alespoň sedm měsíců před nástupem na mateřskou, aby mohla využít vyšší čisté mzdy. Použití daňových tříd III a V však může vést i k doplatkům, protože část ušetřené daně ze mzdy je často nutné vrátit.

V současné diskusi o daňových třídách by také mohlo mít smysl tyto strategie přehodnotit, zejména pokud se daňové třídy III a V mají brzy zrušit. Zda lze optimalizovat vlastní příjem změnou nebo úpravou daňového pásma zůstává pro mnoho daňových poplatníků v Německu důležitým hlediskem.