Zeznanie podatkowe 2024: Jak zabezpieczyć zwrot podatku!

Zeznanie podatkowe 2024: Jak zabezpieczyć zwrot podatku!

W 2020 r. w Niemczech było około 25,8 mln podatników, z czego około 14,9 mln złożyło zeznanie podatkowe. Dzięki tym zeznaniom podatkowym 12,6 miliona podatników otrzymało zwrot pieniędzy, wynoszący średnio 1063 euro. Jak MDR podało, że pracownicy, którzy prawidłowo płacą podatki, na ogół nie muszą płacić dodatkowych opłat, chyba że zmieni się ich próg podatkowy. Złożenie zeznania podatkowego jest obowiązkowe tylko w niektórych przypadkach, np. w przypadku świadczeń zastępujących wynagrodzenie powyżej 410 euro, dodatkowego dochodu lub samozatrudnienia.

Do świadczeń zastępujących wynagrodzenie zalicza się na przykład zasiłek dla bezrobotnych I, zasiłek z tytułu pracy w niepełnym wymiarze godzin, zasiłek chorobowy, zasiłek rodzicielski lub macierzyński. Warto zaznaczyć, że zeznanie podatkowe mają obowiązek złożyć osoby należące do III, V lub VI grup podatkowych. Natomiast samotni podatnicy w I klasie podatkowej oraz małżeństwa w IV/IV mają możliwość corocznej decyzji o złożeniu zeznania podatkowego. Jeżeli urząd skarbowy zażąda złożenia deklaracji, należy złożyć deklarację.

Zalety zeznań podatkowych

Zeznanie podatkowe może być szczególnie opłacalne dla podatników, którzy mają wysokie wydatki związane z prowadzeniem działalności gospodarczej, korzystają z usług związanych z gospodarstwem domowym lub składają zeznanie po raz pierwszy. Do najważniejszych wydatków podlegających odliczeniu zaliczają się wydatki służbowe, wydatki specjalne i wydatki nadzwyczajne. Aby zmaksymalizować zwrot kosztów, należy zachować rachunki i dokumenty potwierdzające, ponieważ będą one konieczne do przedstawienia w przypadku zapytań urzędu skarbowego. Ponadto należy pamiętać, że nieprawidłowe dane bankowe mogą opóźnić zwrot podatku.

Terminy na złożenie zeznania podatkowego za 2024 rok są jasno uregulowane: osoby, które samodzielnie składają zeznanie podatkowe, mają na to czas do 31 lipca 2025 r., natomiast na profesjonalną pomoc upływa 30 kwietnia 2026 r. Kiedy płace rosną, często dzieje się odwrotnie niż wielu oczekuje: zarobki netto nie maleją, bo wyższe płace są nieproporcjonalnie opodatkowane ze względu na progresję podatkową.

Klasy podatkowe i ich skutki

Wybór progu podatkowego może mieć istotny wpływ na miesięczne dochody. Zmiana klas podatkowych, szczególnie przy łączeniu klas III i V, może w krótkim okresie skutkować wyższymi miesięcznymi dochodami. Głośny Wskazówka finansowa Zasada 60-40 pozwala na niższe odliczenia podatku dochodowego. Należy także zaznaczyć, że progi podatkowe nie mają wpływu na ostateczne obciążenie podatkowe po złożeniu zeznania podatkowego.

Przejście do III klasy podatkowej może być szczególnie korzystne dla par, które otrzymują świadczenia zastępujące wynagrodzenie, takie jak zasiłek rodzicielski. Aby móc skorzystać z wyższego wynagrodzenia netto, osoba korzystająca z większości urlopu rodzicielskiego powinna zgłosić tę zmianę najpóźniej na 7 miesięcy przed rozpoczęciem urlopu macierzyńskiego. Jednakże korzystanie z klas podatkowych III i V może wiązać się również z dopłatami, ponieważ zaoszczędzony podatek od wynagrodzeń często trzeba zwrócić.

W toczącej się obecnie dyskusji na temat klas podatkowych zasadne byłoby również ponowne przemyślenie tych strategii, zwłaszcza jeśli wkrótce mają zostać zniesione klasy podatkowe III i V. To, czy można zoptymalizować własne dochody poprzez zmianę lub dostosowanie progu podatkowego, pozostaje ważną kwestią dla wielu podatników w Niemczech.