Suche
Mein Konto
Daňová past při fúzi ETF: Investoři musí jednat hned!
Amundi spojuje dva MSCI World ETF: Investoři musí zvážit daňové důsledky. Důležité informace o výkonu a nákladech.
Daňová past při fúzi ETF: Investoři musí jednat hned!
V současné době dochází ke spojení dvou MSIC World ETF od fondové společnosti Amundi, což by mohlo mít daňové dopady pro mnoho investorů. „Amundi MSCI World V UCITS ETF Acc“ (WKN: LYX0YD) bude 21. února 2025 převeden na „Amundi MSCI World UCITS ETF Acc“ (WKN: ETF146). Tato fúze přichází na pozadí lepších daňových podmínek pro americké akcie, které by mohly vést k vyšším výnosům v Irsku t-online.de hlášeno.
V rámci fúze dojde k prodeji akcií menšího fondu a investoři výměnou získají podíly v novém ETF. Fúze fondů nejsou v oboru nic neobvyklého, Amundi v roce 2023 sloučila celkem 65 ETF z různých důvodů, včetně nedostatků finančních prostředků nebo špatné výkonnosti fondů. Podle Stiftung Warentest jsou důležitými body, které by investoři měli před fúzí zvážit, kromě provozních nákladů také využití příjmů a metoda replikace.
Daňové důsledky pro investory
Fúze není daňově neutrální, protože výsledkem převodu jsou zisky ze starého fondu, které jsou zdanitelné. Investoři v Německu se musí připravit na daňový odpočet. Staré fondy se nacházejí v Lucembursku, zatímco nové fondy se nacházejí v Irsku, což umožňuje částečnou výjimku ve výši 30 procent pro německé soukromé investory. To má za následek daňový odpočet ze 70 procent zisku:
- Abgeltungsteuer: 25 Prozent
- Solidaritätszuschlag: 5,5 Prozent auf die Abgeltungssteuer
- Kirchensteuer (sofern zutreffend): 8 oder 9 Prozent auf die Abgeltungssteuer
Efektivní daňové zatížení bez církevní daně je 26,375 procenta, zatímco s církevní daní se může pohybovat mezi 27,82 a 27,99 procenta. Nedostatek finančních prostředků na vypořádacím účtu by také mohl přimět investory k prodeji akcií fondu, aby zaplatili daně. Jednou zaplacené daně budou zohledněny při dalším prodeji.
Jak versicherungsbote.de dále uvádí, že mnoho německých střadatelů musí kvůli těmto daňovým důsledkům očekávat poštu od svého správce účtu. Přesun do Irska je většinou z daňových důvodů, protože americké dividendy jsou zde zdaněny níže. Světový index MSCI tvoří přibližně 70 procent amerických akcií.
Celkově by si investoři měli před fúzí ověřit, zda se nový fond hodí do jejich portfolia, a v případě potřeby jednat včas, aby se vyhnuli případným finančním nevýhodám.