Suche
Mein Konto
Skattefælde i ETF-fusion: Investorer skal handle nu!
Amundi fusionerer to MSCI World ETF'er: Investorer skal overveje skattemæssige konsekvenser. Vigtig information om ydeevne og omkostninger.
Skattefælde i ETF-fusion: Investorer skal handle nu!
To MSIC World ETF'er fra fondsselskabet Amundi fusionerer i øjeblikket, hvilket kan få skattemæssige konsekvenser for mange investorer. "Amundi MSCI World V UCITS ETF Acc" (WKN: LYX0YD) vil blive overført til "Amundi MSCI World UCITS ETF Acc" (WKN: ETF146) den 21. februar 2025. Denne fusion kommer på baggrund af bedre skatteforhold for amerikanske aktier, hvilket kan føre til højere afkast, f.eks. t-online.de rapporteret.
Som en del af fusionen vil aktier i den mindre fond blive solgt, og investorer vil modtage aktier i den nye ETF i bytte. Fondsfusioner er ikke ualmindeligt i branchen, hvor Amundi fusionerede i alt 65 ETF'er i 2023 af forskellige årsager, herunder utilstrækkelige midler eller dårlige fondsresultater. Ifølge Stiftung Warentest er vigtige punkter, som investorer bør overveje inden en fusion, ud over de løbende omkostninger, brugen af indkomst og replikeringsmetoden.
Skattemæssige konsekvenser for investorer
Fusionen er ikke skatteneutral, fordi overdragelsen medfører, at gevinster fra den gamle fond realiseres, som er skattepligtige. Investorer i Tyskland skal forberede sig på et skattefradrag. Gamle fonde er placeret i Luxembourg, mens de nye fonde er placeret i Irland, hvilket giver mulighed for en delvis fritagelse på 30 procent for tyske private investorer. Dette resulterer i et skattefradrag på 70 procent af overskuddet:
- Abgeltungsteuer: 25 Prozent
- Solidaritätszuschlag: 5,5 Prozent auf die Abgeltungssteuer
- Kirchensteuer (sofern zutreffend): 8 oder 9 Prozent auf die Abgeltungssteuer
Det effektive skattetryk uden kirkeskat er 26,375 procent, mens det med kirkeskat kan ligge mellem 27,82 og 27,99 procent. En mangel på midler på afviklingskontoen kan også tvinge investorer til at sælge fondsandele for at betale skatterne. Afgifter betalt én gang vil blive taget i betragtning ved efterfølgende salg.
Hvordan versicherungsbote.de yderligere rapporteret, må mange tyske opsparere forvente post fra deres depotadministrator på grund af disse skattemæssige konsekvenser. Flytningen til Irland er mest af skattemæssige årsager, da amerikansk udbytte beskattes lavere her. MSCI World Index består af omkring 70 procent amerikanske aktier.
Overordnet set bør investorer inden fusionen tjekke, om den nye fond passer ind i deres portefølje og om nødvendigt handle rettidigt for at undgå mulige økonomiske ulemper.