Suche
Mein Konto
Porezna zamka u spajanju ETF-a: Ulagači moraju djelovati odmah!
Amundi spaja dva MSCI World ETF-a: Ulagači moraju razmotriti porezne posljedice. Važne informacije o izvedbi i troškovima.
Porezna zamka u spajanju ETF-a: Ulagači moraju djelovati odmah!
Dva MSIC World ETF-a iz fonda Amundi trenutno se spajaju, što bi moglo imati porezne implikacije za mnoge ulagače. “Amundi MSCI World V UCITS ETF Acc” (WKN: LYX0YD) bit će prenesen na “Amundi MSCI World UCITS ETF Acc” (WKN: ETF146) 21. veljače 2025. Ovo spajanje dolazi u kontekstu boljih poreznih uvjeta za američke dionice, što bi moglo dovesti do većih povrata u Irskoj od preseljenja, kao što je npr. t-online.de prijavio.
U sklopu spajanja udjeli u manjem fondu bit će prodani, a ulagači će u zamjenu dobiti udjele u novom ETF-u. Spajanja fondova nisu neuobičajena u industriji, a Amundi je 2023. spojio ukupno 65 ETF-ova iz različitih razloga, uključujući nedostatna sredstva ili loše rezultate fondova. Prema Stiftung Warentest-u, važne točke koje bi investitori trebali razmotriti prije spajanja su, uz tekuće troškove, korištenje prihoda i metoda replikacije.
Porezne posljedice za investitore
Spajanje nije porezno neutralno jer prijenos rezultira ostvarenim dobicima iz starog fonda koji su oporezivi. Ulagači u Njemačkoj moraju se pripremiti za porezne olakšice. Stari fondovi nalaze se u Luksemburgu, dok se novi fondovi nalaze u Irskoj, što omogućuje djelomično izuzeće od 30 posto za njemačke privatne ulagače. To rezultira odbitkom poreza na 70 posto dobiti:
- Abgeltungsteuer: 25 Prozent
- Solidaritätszuschlag: 5,5 Prozent auf die Abgeltungssteuer
- Kirchensteuer (sofern zutreffend): 8 oder 9 Prozent auf die Abgeltungssteuer
Efektivno porezno opterećenje bez crkvenog poreza iznosi 26,375 posto, dok s crkvenim porezom može biti između 27,82 i 27,99 posto. Nedostatak sredstava na računu za namirenje također bi mogao prisiliti ulagače da prodaju udjele fonda kako bi platili porez. Jednom plaćen porez bit će uzet u obzir pri kasnijoj prodaji.
Kako versicherungsbote.de nadalje, mnogi njemački štediše moraju očekivati poštu od svog upravitelja skrbničkog računa zbog ovih poreznih implikacija. Preseljenje u Irsku uglavnom je zbog poreznih razloga jer se dividende u SAD-u ovdje niže oporezuju. MSCI World Index sastoji se od oko 70 posto američkih dionica.
Općenito, ulagači bi prije spajanja trebali provjeriti uklapa li se novi fond u njihov portfelj i, ako je potrebno, djelovati na vrijeme kako bi izbjegli moguće financijske štete.