Suche
Mein Konto
Skattefelle i ETF-fusjon: Investorer må handle nå!
Amundi slår sammen to MSCI World ETFer: Investorer må vurdere skattemessige konsekvenser. Viktig informasjon om ytelse og kostnader.
Skattefelle i ETF-fusjon: Investorer må handle nå!
To MSIC World ETF-er fra fondsselskapet Amundi fusjonerer for tiden, noe som kan få skattemessige konsekvenser for mange investorer. "Amundi MSCI World V UCITS ETF Acc" (WKN: LYX0YD) vil bli overført til "Amundi MSCI World UCITS ETF Acc" (WKN: ETF146) 21. februar 2025. Denne sammenslåingen kommer på bakgrunn av bedre skatteforhold for amerikanske aksjer, noe som kan føre til høyere avkastning, f.eks. t-online.de rapportert.
Som en del av fusjonen vil aksjer i det mindre fondet bli solgt og investorer vil motta aksjer i den nye ETFen i bytte. Fondsfusjoner er ikke uvanlig i bransjen, med Amundi som fusjonerte totalt 65 ETFer i 2023 av ulike årsaker, inkludert utilstrekkelige midler eller dårlig fondsresultat. I følge Stiftung Warentest er viktige punkter som investorer bør vurdere før en fusjon, i tillegg til driftskostnadene, bruk av inntekter og replikeringsmetoden.
Skattemessige konsekvenser for investorer
Fusjonen er ikke skattenøytral fordi overføringen medfører at gevinster fra det gamle fondet realiseres, som er skattepliktige. Investorer i Tyskland må forberede seg på skattefradrag. Gamle fond er lokalisert i Luxembourg, mens de nye fondene er lokalisert i Irland, noe som tillater et delvis fritak på 30 prosent for tyske private investorer. Dette resulterer i skattefradrag på 70 prosent av overskuddet:
- Abgeltungsteuer: 25 Prozent
- Solidaritätszuschlag: 5,5 Prozent auf die Abgeltungssteuer
- Kirchensteuer (sofern zutreffend): 8 oder 9 Prozent auf die Abgeltungssteuer
Det effektive skattetrykket uten kirkeskatt er 26,375 prosent, mens det med kirkeskatt kan ligge mellom 27,82 og 27,99 prosent. Mangel på midler på oppgjørskontoen kan også tvinge investorer til å selge fondsandeler for å betale skatten. Avgifter betalt én gang vil bli tatt i betraktning ved senere salg.
Hvordan versicherungsbote.de videre rapportert, mange tyske sparere må forvente post fra depotansvarlig på grunn av disse skattemessige implikasjonene. Flyttingen til Irland er mest av skattemessige årsaker, da amerikanske utbytter beskattes lavere her. MSCI World Index består av rundt 70 prosent amerikanske aksjer.
Samlet sett bør investorer sjekke før fusjonen om det nye fondet passer inn i deres portefølje og om nødvendig handle i tide for å unngå mulige økonomiske ulemper.