Suche
Mein Konto
Daňová pasca pri fúzii ETF: Investori musia konať hneď!
Amundi spája dva MSCI World ETF: Investori musia zvážiť daňové dôsledky. Dôležité informácie o výkone a nákladoch.
Daňová pasca pri fúzii ETF: Investori musia konať hneď!
V súčasnosti sa zlučujú dva MSIC World ETF od fondovej spoločnosti Amundi, čo by mohlo mať daňové dôsledky pre mnohých investorov. „Amundi MSCI World V UCITS ETF Acc“ (WKN: LYX0YD) bude prevedený na „Amundi MSCI World UCITS ETF Acc“ (WKN: ETF146) 21. februára 2025. Toto zlúčenie prichádza na pozadí lepších daňových podmienok pre americké akcie, ktoré by mohli viesť k vyšším výnosom v Írsku t-online.de nahlásené.
V rámci fúzie sa predajú podiely v menšom fonde a investori výmenou dostanú podiely v novom ETF. Fúzie fondov nie sú v tomto odvetví nezvyčajné, Amundi v roku 2023 z rôznych dôvodov zlúčila celkovo 65 ETF fondov, vrátane nedostatočných finančných prostriedkov alebo slabej výkonnosti fondov. Podľa Stiftung Warentest sú dôležitými bodmi, ktoré by mali investori pred fúziou zvážiť, okrem prevádzkových nákladov aj využitie príjmov a metóda replikácie.
Daňové dôsledky pre investorov
Zlúčenie nie je daňovo neutrálne, pretože výsledkom prevodu je realizácia výnosov zo starého fondu, ktoré sú zdaniteľné. Investori v Nemecku sa musia pripraviť na daňový odpočet. Staré fondy sa nachádzajú v Luxembursku, zatiaľ čo nové fondy sa nachádzajú v Írsku, čo umožňuje čiastočnú výnimku vo výške 30 percent pre nemeckých súkromných investorov. Výsledkom je odpočítanie dane vo výške 70 percent zo zisku:
- Abgeltungsteuer: 25 Prozent
- Solidaritätszuschlag: 5,5 Prozent auf die Abgeltungssteuer
- Kirchensteuer (sofern zutreffend): 8 oder 9 Prozent auf die Abgeltungssteuer
Efektívne daňové zaťaženie bez cirkevnej dane je 26,375 percenta, kým s cirkevnou daňou môže byť od 27,82 do 27,99 percenta. Nedostatok finančných prostriedkov na zúčtovacom účte by tiež mohol prinútiť investorov predať akcie fondu, aby zaplatili dane. Raz zaplatené dane sa zohľadnia pri následnom predaji.
Ako versicherungsbote.de ďalej uvádza, že mnohí nemeckí sporitelia musia očakávať poštu od svojho správcu účtu v úschove kvôli týmto daňovým dôsledkom. Presun do Írska je väčšinou z daňových dôvodov, keďže americké dividendy sa tu zdaňujú nižšie. Svetový index MSCI tvorí približne 70 percent amerických akcií.
Celkovo by si investori mali pred zlúčením overiť, či nový fond zapadá do ich portfólia, a v prípade potreby konať včas, aby sa vyhli možným finančným nevýhodám.