فخ الضرائب للمستثمرين: اندماج صناديق أموندي المتداولة - تحرك الآن!

في 21 فبراير 2025، سيتم دمج صندوق Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) مع صندوق Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). يعد هذا الاندماج جزءًا من إعادة التنظيم الاستراتيجي لشركة Amundi بهدف الاستفادة من ظروف ضريبية أكثر ملاءمة في أيرلندا. ويبلغ حجم صندوق Amundi MSCI World V ETF 7.1 مليار يورو، في حين يبلغ حجم صندوق Amundi MSCI World ETF 2.4 مليار يورو. وقد تم بالفعل إبلاغ المستثمرين من قبل وسطاءهم بشأن الاندماج الوشيك.

تم إطلاق صندوق Amundi MSCI World V ETF في لوكسمبورغ، في حين تم تسجيل صندوق Amundi MSCI World ETF في أيرلندا. ويتم التعامل مع عملية الاندماج على أنها عملية بيع للأغراض الضريبية. وهذا يعني أنه يتعين على المستثمرين دفع ضرائب على مكاسب رأسمالية وهمية، مما يؤدي إلى التزامات ضريبية، وخاصة بالنسبة للمستثمرين الذين حققوا أرباحا. عالي Focus.de يجب على هؤلاء المستثمرين دفع ضريبة الاستقطاع، ورسوم التضامن الإضافية، وضريبة الكنيسة، إن أمكن.

الآثار الضريبية وخيارات العمل

وكجزء من عملية الدمج، ستتم إدارة صندوق Amundi MSCI World ETF في المستقبل بموجب القانون الأيرلندي، والذي له عواقب ضريبية خاصة على المستثمرين الألمان. يتم فرض ضريبة على الفرق بين سعر الشراء الأصلي والقيمة السوقية الحالية كربح، مما قد يعني عبئا ضريبيا كبيرا، خاصة بالنسبة للمستثمرين على المدى الطويل. على سبيل المثال، يجب على المستثمرين الذين حققوا ربحًا قدره 10000 يورو أن يتوقعوا مبلغًا خاضعًا للضريبة قدره 7000 يورو، وهو أمر مناسب بسبب الإعفاء الجزئي.

يجب على المستثمرين ملاحظة أنه يجب أن يكون لديهم حوالي 2000 يورو متاحة في حساب المقاصة الخاص بهم ما لم يكن لديهم القدرة على تعويض الخسائر أو لم يتم استنفاد بدل الادخار بعد. يؤدي البيع المبكر لتجنب الاندماج إلى نفس النتيجة الضريبية وسيط test.de وأوضح. ولذلك يجب على المستثمرين المتأثرين أن يطلعوا أنفسهم في الوقت المناسب على الآثار الضريبية، وإذا لزم الأمر، استشارة مستشار مالي.

وتشمل خيارات العمل تقديم معلومات مبكرة حول الآثار الضريبية، ولكن أيضًا بيع صناديق الاستثمار المتداولة مبكرًا لتقليل العبء الضريبي. قد يكون التحول إلى صندوق استثمار متداول آخر غير متأثر خيارًا أيضًا. يجب على المستثمرين أيضًا ملاحظة أن العديد من الوسطاء يقومون بمعالجة البورصة تلقائيًا، ولكن قد تحدث مشكلات في الاتصال أو التقنية. وينبغي أيضا أن تؤخذ في الاعتبار التكاليف الإضافية مثل فروق الأسعار أو رسوم المعاملات.