Данъчен капан за инвеститорите: Amundi ETF се сливат – действайте сега!

На 21 февруари 2025 г. Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) ще се слее с Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Това сливане е част от стратегическо пренасочване на Amundi, целящо да се възползва от по-благоприятни данъчни условия в Ирландия. Amundi MSCI World V ETF има обем от 7,1 милиарда евро, докато Amundi MSCI World ETF има обем от 2,4 милиарда евро. Инвеститорите вече са информирани от своите брокери за предстоящото сливане.

Amundi MSCI World V ETF стартира в Люксембург, докато Amundi MSCI World ETF е регистриран в Ирландия. Сливането се третира като продажба за данъчни цели. Това означава, че инвеститорите трябва да плащат данъци върху фиктивна капиталова печалба, което води до данъчно задължение, особено за инвеститори, които са реализирали печалби. Силно focus.de Тези инвеститори трябва да плащат данък при източника, допълнителна такса за солидарност и, ако е приложимо, църковен данък.

Данъчни последици и възможности за действие

Като част от сливането Amundi MSCI World ETF в бъдеще ще се управлява съгласно ирландското законодателство, което има специални данъчни последици за германските инвеститори. Разликата между първоначалната покупна цена и текущата пазарна стойност се облага с данък като печалба, което може да означава значителна данъчна тежест, особено за дългосрочните инвеститори. Например, инвеститори, които са реализирали печалба от 10 000 евро, трябва да очакват облагаема сума от 7 000 евро, което е уместно поради частичното освобождаване.

Инвеститорите трябва да имат предвид, че трябва да разполагат с около 2000 евро в своята клирингова сметка, освен ако нямат потенциал да компенсират загубите или надбавката за спестявания все още не е изчерпана. Ранната продажба за избягване на сливането води до същия данъчен резултат като broker-test.de обясни. Следователно засегнатите инвеститори трябва да се информират своевременно за данъчните последици и, ако е необходимо, да се консултират с финансов съветник.

Възможностите за действие включват предоставяне на ранна информация за данъчните последици, но също така и ранна продажба на ETF, за да се минимизира данъчното бреме. Преминаването към друг ETF, който не е засегнат, също може да бъде опция. Инвеститорите също трябва да имат предвид, че много брокери обработват обмена автоматично, но може да възникнат комуникационни или технически проблеми. Допълнителни разходи като спредове или такси за транзакции също трябва да бъдат взети под внимание.