Daňová past na investory: Amundi ETF se slučují – jednejte hned!

21. února 2025 se Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) sloučí s Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Tato fúze je součástí strategického přeskupení Amundi, jehož cílem je těžit z výhodnějších daňových podmínek v Irsku. Amundi MSCI World V ETF má objem 7,1 miliardy eur, zatímco Amundi MSCI World ETF má objem 2,4 miliardy eur. Investoři již byli svými makléři informováni o chystané fúzi.

Amundi MSCI World V ETF byl spuštěn v Lucembursku, zatímco Amundi MSCI World ETF je registrován v Irsku. Fúze se pro daňové účely považuje za prodej. To znamená, že investoři musí platit daně z fiktivního kapitálového zisku, což vede k daňové povinnosti, zejména u investorů, kteří dosáhli zisku. Hlasitý focus.de Tito investoři musí platit srážkovou daň, solidární příplatek a případně církevní daň.

Daňové důsledky a možnosti jednání

V rámci fúze bude Amundi MSCI World ETF v budoucnu řízen podle irského práva, což má pro německé investory zvláštní daňové důsledky. Rozdíl mezi původní kupní cenou a aktuální tržní hodnotou je zdaněn jako zisk, což může zejména pro dlouhodobé investory znamenat značné daňové zatížení. Například investoři, kteří dosáhli zisku 10 000 eur, musí počítat se zdanitelnou částkou 7 000 eur, což je vzhledem k částečnému osvobození relevantní.

Investoři by si měli uvědomit, že na svém clearingovém účtu musí mít k dispozici přibližně 2 000 eur, pokud nemají potenciál kompenzovat ztráty nebo pokud ještě není vyčerpán příspěvek na úspory. Předčasný prodej, aby se zabránilo fúzi, vede ke stejnému daňovému výsledku jako broker-test.de vysvětlil. Dotčení investoři by se proto měli včas informovat o daňových dopadech a případně se poradit s finančním poradcem.

Možnosti opatření zahrnují poskytování včasných informací o daňových důsledcích, ale také předčasný prodej ETF, aby se minimalizovala daňová zátěž. Možností by mohl být také přechod na jiný ETF, který není ovlivněn. Investoři by také měli vzít na vědomí, že mnoho brokerů zpracovává směnu automaticky, ale mohou nastat komunikační nebo technické problémy. Je třeba vzít v úvahu i dodatečné náklady, jako jsou spready nebo transakční poplatky.