Piège fiscal pour les investisseurs : fusion des ETF Amundi – agissez maintenant !

Le 21 février 2025, l'ETF Amundi MSCI World V (ISIN LU1781541179) fusionnera avec l'ETF Amundi MSCI World (IE000BI8OT95). Cette fusion s'inscrit dans le cadre d'un réalignement stratégique d'Amundi visant à bénéficier de conditions fiscales plus favorables en Irlande. L’ETF Amundi MSCI World V a un volume de 7,1 milliards d’euros, tandis que l’ETF Amundi MSCI World a un volume de 2,4 milliards d’euros. Les investisseurs ont déjà été informés par leurs courtiers de la fusion imminente.

L'ETF Amundi MSCI World V a été lancé au Luxembourg, tandis que l'ETF Amundi MSCI World est enregistré en Irlande. La fusion est assimilée à une vente fiscalement. Cela signifie que les investisseurs doivent payer des impôts sur une plus-value fictive, ce qui entraîne une obligation fiscale, en particulier pour les investisseurs qui ont réalisé des bénéfices. Fort focus.de Ces investisseurs doivent s'acquitter du précompte mobilier, de la surtaxe de solidarité et, le cas échéant, de l'impôt ecclésiastique.

Implications fiscales et options d’action

Dans le cadre de la fusion, l'ETF Amundi MSCI World sera désormais géré selon le droit irlandais, ce qui entraîne des conséquences fiscales particulières pour les investisseurs allemands. La différence entre le prix d'achat initial et la valeur marchande actuelle est imposée comme un bénéfice, ce qui peut représenter une charge fiscale importante, en particulier pour les investisseurs à long terme. Par exemple, les investisseurs qui ont réalisé un bénéfice de 10 000 euros doivent s'attendre à une somme imposable de 7 000 euros, ce qui est pertinent en raison de l'exonération partielle.

Les investisseurs doivent savoir qu'ils doivent disposer d'environ 2 000 euros sur leur compte de compensation, à moins qu'ils n'aient la possibilité de compenser leurs pertes ou que la réserve d'épargne ne soit pas encore épuisée. Une vente anticipée pour éviter la fusion entraîne le même résultat fiscal que courtier-test.de expliqué. Les investisseurs concernés doivent donc s'informer à temps sur les implications fiscales et, si nécessaire, consulter un conseiller financier.

Les options d'action incluent la fourniture d'informations précoces sur les implications fiscales, mais également la vente anticipée de l'ETF afin de minimiser la charge fiscale. Le passage à un autre ETF qui n’est pas concerné pourrait également être une option. Les investisseurs doivent également noter que de nombreux courtiers traitent l'échange automatiquement, mais des problèmes de communication ou techniques peuvent survenir. Des coûts supplémentaires tels que les spreads ou les frais de transaction doivent également être pris en compte.