Trappola fiscale per gli investitori: fusione degli ETF Amundi – agisci ora!

Il 21 febbraio 2025, l'Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) si fonderà con l'Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Questa fusione fa parte di un riallineamento strategico di Amundi volto a beneficiare di condizioni fiscali più favorevoli in Irlanda. L'ETF Amundi MSCI World V ha un volume di 7,1 miliardi di euro, mentre l'ETF Amundi MSCI World ha un volume di 2,4 miliardi di euro. Gli investitori sono già stati informati dai loro broker dell'imminente fusione.

L'ETF Amundi MSCI World V è stato lanciato in Lussemburgo, mentre l'ETF Amundi MSCI World è registrato in Irlanda. Ai fini fiscali la fusione è considerata una vendita. Ciò significa che gli investitori devono pagare le tasse su una plusvalenza fittizia, il che comporta un obbligo fiscale, soprattutto per gli investitori che hanno realizzato profitti. Forte focus.de Questi investitori devono pagare la ritenuta alla fonte, il contributo di solidarietà e, se applicabile, l'imposta ecclesiastica.

Implicazioni fiscali e opzioni di intervento

Nell’ambito della fusione, in futuro l’ETF Amundi MSCI World sarà gestito secondo la legge irlandese, che comporta particolari conseguenze fiscali per gli investitori tedeschi. La differenza tra il prezzo di acquisto originale e il valore di mercato attuale viene tassata come profitto, il che può comportare un onere fiscale significativo, soprattutto per gli investitori a lungo termine. Ad esempio, gli investitori che hanno realizzato un utile di 10.000 euro devono aspettarsi una somma imponibile di 7.000 euro, il che è rilevante a causa dell’esenzione parziale.

Gli investitori devono tenere presente che sul loro conto di compensazione devono essere disponibili circa 2.000 euro, a meno che non abbiano il potenziale per compensare le perdite o il limite di risparmio non sia ancora esaurito. Una vendita anticipata per evitare la fusione porta allo stesso risultato fiscale di broker-test.de spiegato. Gli investitori interessati dovrebbero quindi informarsi tempestivamente sulle implicazioni fiscali e, se necessario, consultare un consulente finanziario.

Le opzioni di intervento includono la fornitura di informazioni tempestive sulle implicazioni fiscali, ma anche la vendita anticipata dell’ETF per ridurre al minimo l’onere fiscale. Anche il passaggio a un altro ETF non interessato potrebbe essere un’opzione. Gli investitori devono inoltre tenere presente che molti broker elaborano lo scambio automaticamente, ma potrebbero verificarsi problemi di comunicazione o tecnici. Dovrebbero essere presi in considerazione anche costi aggiuntivi come spread o commissioni di transazione.