Mokesčių spąstai investuotojams: Amundi ETF susijungia – veik dabar!

2025 m. vasario 21 d. Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) susijungs su Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Šis susijungimas yra strateginio Amundi pertvarkos dalis, kuria siekiama pasinaudoti palankesnėmis mokesčių sąlygomis Airijoje. Amundi MSCI World V ETF apimtis siekia 7,1 milijardo eurų, o Amundi MSCI World ETF – 2,4 milijardo eurų. Investuotojus apie artėjantį susijungimą jau informavo jų brokeriai.

Amundi MSCI World V ETF buvo įkurtas Liuksemburge, o Amundi MSCI World ETF yra registruotas Airijoje. Susijungimas mokesčių tikslais laikomas pardavimu. Tai reiškia, kad investuotojai turi mokėti mokesčius už fiktyvų kapitalo prieaugį, o tai sukelia mokestinę prievolę, ypač investuotojams, kurie uždirbo pelno. Garsiai fokusas.de Šie investuotojai turi sumokėti išskaičiuojamąjį mokestį, solidarumo mokestį ir, jei taikoma, bažnyčios mokestį.

Mokesčių pasekmės ir veiksmų galimybės

Susijungimo metu „Amundi MSCI World ETF“ ateityje bus valdomas pagal Airijos įstatymus, o tai turi specialių mokesčių pasekmių Vokietijos investuotojams. Skirtumas tarp pradinės pirkimo kainos ir dabartinės rinkos vertės apmokestinamas kaip pelnas, o tai gali reikšti didelę mokesčių naštą, ypač ilgalaikiams investuotojams. Pavyzdžiui, investuotojai, uždirbę 10 000 eurų pelno, turi tikėtis 7 000 eurų apmokestinamosios sumos, o tai aktualu dėl dalinio atleidimo.

Investuotojai turėtų atkreipti dėmesį, kad jų tarpuskaitos sąskaitoje turi būti apie 2 000 eurų, nebent jie gali kompensuoti nuostolius arba santaupų suma dar nėra išnaudota. Ankstyvas pardavimas siekiant išvengti susijungimo lemia tą patį mokesčių rezultatą kaip broker-test.de paaiškino. Todėl paveikti investuotojai turėtų laiku informuoti apie mokesčių pasekmes ir, jei reikia, pasikonsultuoti su finansų patarėju.

Veiksmų galimybės apima išankstinės informacijos apie mokesčių pasekmes teikimą, taip pat ankstyvą ETF pardavimą, kad būtų sumažinta mokesčių našta. Taip pat gali būti galimybė pereiti prie kito neveikiančio ETF. Investuotojai taip pat turėtų atkreipti dėmesį, kad daugelis brokerių mainus apdoroja automatiškai, tačiau gali kilti komunikacijos ar techninių problemų. Taip pat reikėtų atsižvelgti į papildomas išlaidas, pvz., skirtumus ar sandorių mokesčius.