Belastingval voor beleggers: Amundi ETF's fuseren – kom nu in actie!

Op 21 februari 2025 zal de Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) fuseren met de Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Deze fusie maakt deel uit van een strategische herschikking van Amundi, gericht op het profiteren van gunstiger belastingvoorwaarden in Ierland. De Amundi MSCI World V ETF heeft een volume van 7,1 miljard euro, terwijl de Amundi MSCI World ETF een volume heeft van 2,4 miljard euro. Beleggers zijn door hun makelaars al geïnformeerd over de aanstaande fusie.

De Amundi MSCI World V ETF werd gelanceerd in Luxemburg, terwijl de Amundi MSCI World ETF in Ierland is geregistreerd. De fusie wordt fiscaal gezien als een verkoop. Dit betekent dat beleggers belasting moeten betalen over een fictieve vermogenswinst, wat leidt tot een belastingplicht, vooral voor beleggers die winst hebben gemaakt. Luidruchtig focus.de Deze investeerders moeten bronbelasting, solidariteitstoeslag en eventueel kerkbelasting betalen.

Fiscale implicaties en actiemogelijkheden

Als onderdeel van de fusie zal de Amundi MSCI World ETF in de toekomst worden beheerd onder Iers recht, wat speciale fiscale gevolgen heeft voor Duitse beleggers. Het verschil tussen de oorspronkelijke aankoopprijs en de huidige marktwaarde wordt belast als winst, wat een aanzienlijke belastingdruk kan betekenen, vooral voor langetermijnbeleggers. Zo moeten beleggers die een winst van 10.000 euro hebben gemaakt, rekenen op een belastbaar bedrag van 7.000 euro, wat relevant is vanwege de gedeeltelijke vrijstelling.

Beleggers moeten er rekening mee houden dat ze ongeveer 2.000 euro op hun vereffeningsrekening moeten hebben, tenzij ze de mogelijkheid hebben om verliezen te compenseren of het spaargeld nog niet is uitgeput. Een vervroegde verkoop om de fusie te voorkomen leidt tot hetzelfde fiscale resultaat als makelaar-test.de uitgelegd. Getroffen beleggers dienen zich daarom tijdig te informeren over de fiscale gevolgen en indien nodig een financieel adviseur te raadplegen.

Opties voor actie zijn onder meer het vroegtijdig verstrekken van informatie over de fiscale implicaties, maar ook het vroegtijdig verkopen van de ETF om de belastingdruk te minimaliseren. Overstappen naar een andere ETF die niet onder de regeling valt, kan ook een optie zijn. Beleggers moeten er ook rekening mee houden dat veel makelaars de uitwisseling automatisch verwerken, maar dat er communicatie- of technische problemen kunnen optreden. Er moet ook rekening worden gehouden met extra kosten zoals spreads of transactiekosten.