Daňová pasca pre investorov: Amundi ETF sa spájajú – konajte hneď!

21. februára 2025 sa Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) zlúči s Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Táto fúzia je súčasťou strategického preskupenia Amundi, ktorého cieľom je profitovať z výhodnejších daňových podmienok v Írsku. Amundi MSCI World V ETF má objem 7,1 miliardy eur, kým Amundi MSCI World ETF má objem 2,4 miliardy eur. Investorov už o pripravovanej fúzii informovali ich makléri.

Amundi MSCI World V ETF bol spustený v Luxembursku, zatiaľ čo Amundi MSCI World ETF je registrovaný v Írsku. Zlúčenie sa na daňové účely považuje za predaj. To znamená, že investori musia platiť dane z fiktívneho kapitálového zisku, čo vedie k daňovej povinnosti, najmä pre investorov, ktorí dosiahli zisk. nahlas focus.de Títo investori musia platiť zrážkovú daň, solidárny príplatok a prípadne cirkevnú daň.

Daňové dôsledky a možnosti konania

V rámci fúzie bude Amundi MSCI World ETF v budúcnosti spravovaný podľa írskeho práva, čo má osobitné daňové dôsledky pre nemeckých investorov. Rozdiel medzi pôvodnou obstarávacou cenou a aktuálnou trhovou hodnotou sa zdaňuje ako zisk, čo môže znamenať značné daňové zaťaženie najmä pre dlhodobých investorov. Napríklad investori, ktorí dosiahli zisk 10 000 eur, musia počítať so zdaniteľnou sumou 7 000 eur, čo je vzhľadom na čiastočné oslobodenie relevantné.

Investori by si mali uvedomiť, že na svojom clearingovom účte musia mať k dispozícii približne 2 000 eur, pokiaľ nemajú potenciál kompenzovať straty alebo ak ešte nie je vyčerpaná rezerva na úspory. Predčasný predaj s cieľom vyhnúť sa zlúčeniu vedie k rovnakému daňovému výsledku ako broker-test.de vysvetlil. Dotknutí investori by sa preto mali včas informovať o daňových dopadoch a v prípade potreby sa poradiť s finančným poradcom.

Možnosti opatrení zahŕňajú poskytovanie včasných informácií o daňových dôsledkoch, ale aj predčasný predaj ETF, aby sa minimalizovalo daňové zaťaženie. Možnosťou by mohol byť aj prechod na iné ETF, ktoré nie je ovplyvnené. Investori by si tiež mali uvedomiť, že mnohí makléri spracujú výmenu automaticky, ale môžu sa vyskytnúť komunikačné alebo technické problémy. Mali by sa brať do úvahy aj dodatočné náklady, ako sú spready alebo transakčné poplatky.