Davčna past za vlagatelje: Amundi ETF se združijo – ukrepajte zdaj!

21. februarja 2025 se bo Amundi MSCI World V ETF (ISIN LU1781541179) združil z Amundi MSCI World ETF (IE000BI8OT95). Ta združitev je del strateške preureditve Amundija, katere cilj je izkoristiti ugodnejše davčne pogoje na Irskem. Amundi MSCI World V ETF ima obseg 7,1 milijarde evrov, medtem ko ima Amundi MSCI World ETF obseg 2,4 milijarde evrov. Vlagatelje so njihovi posredniki že obvestili o skorajšnji združitvi.

Amundi MSCI World V ETF je bil ustanovljen v Luksemburgu, medtem ko je Amundi MSCI World ETF registriran na Irskem. Združitev se za davčne namene obravnava kot prodaja. To pomeni, da morajo vlagatelji plačati davke na fiktivni kapitalski dobiček, kar vodi v davčno obveznost, zlasti za vlagatelje, ki so ustvarili dobiček. Glasno focus.de Ti vlagatelji morajo plačati davčni odtegljaj, solidarnostni dodatek in po potrebi cerkveni davek.

Davčne posledice in možnosti ukrepanja

V okviru združitve se bo sklad Amundi MSCI World ETF v prihodnje upravljal po irski zakonodaji, ki ima posebne davčne posledice za nemške vlagatelje. Razlika med prvotno nakupno ceno in trenutno tržno vrednostjo je obdavčena kot dobiček, kar lahko predvsem za dolgoročne vlagatelje pomeni precejšnjo davčno obremenitev. Na primer, vlagatelji, ki so ustvarili dobiček v višini 10.000 evrov, morajo pričakovati davčno osnovo v višini 7.000 evrov, kar je relevantno zaradi delne oprostitve.

Vlagatelji naj upoštevajo, da morajo imeti na svojem klirinškem računu na voljo približno 2.000 evrov, razen če imajo potencial za izravnavo izgub ali če varčevalna rezerva še ni izčrpana. Zgodnja prodaja v izogib združitvi vodi do enakega davčnega rezultata kot posrednik-test.de pojasnil. Prizadeti vlagatelji naj se zato pravočasno informirajo o davčnih posledicah in se po potrebi posvetujejo s finančnim svetovalcem.

Možnosti ukrepanja vključujejo zagotavljanje zgodnjih informacij o davčnih posledicah, pa tudi zgodnjo prodajo ETF za zmanjšanje davčne obremenitve. Prehod na drug ETF, na katerega to ne vpliva, je lahko tudi možnost. Vlagatelji morajo tudi upoštevati, da veliko posrednikov menjavo obdeluje samodejno, vendar lahko pride do komunikacijskih ali tehničnih težav. Upoštevati je treba tudi dodatne stroške, kot so razmiki ali transakcijske provizije.