فخ الضرائب بالنسبة للكثيرين: هكذا تتخذ السلطات إجراءات ضد الاحتيال المالي!

فخ الضرائب بالنسبة للكثيرين: هكذا تتخذ السلطات إجراءات ضد الاحتيال المالي!

في 15 مارس 2025، قدم أحد خبراء الضرائب معلومات حول الطرق المختلفة التي يمكن للسلطات من خلالها تبادل المعلومات المالية فيما بينها. كيف Chip.de وفقًا للتقارير، يمكن لمكتب الضرائب الحصول على معلومات مفصلة حول الظروف المالية لأولئك الذين يتلقون علاوة المواطن أو علاوة الوالدين، وكذلك المتقاعدين. في ظل ظروف معينة، يمكن أن يؤدي ذلك إلى استرداد أو إلغاء المزايا الاجتماعية.

يجب على المواطنين الذين يحصلون على إعانة المواطن أن يدركوا أن مكتب الضرائب يمكنه الإبلاغ عن الدخل المرتفع أو الأصول المرتفعة إلى مركز العمل المسؤول. بالنسبة لأولئك الذين يحصلون على علاوة الوالدين، يتم إجراء فحص الدخل بناءً على تقييمات ضريبة الدخل المقدمة من الوالدين. إذا اشتبه مكتب بدل الوالدين في وجود معلومات غير صحيحة، فيمكنه أيضًا طلب البيانات من مكتب الضرائب.

نقل البيانات إلى مواقع مختلفة

وفيما يتعلق بتحويل دخل التقاعد، أشار خبير الضرائب إلى أن مكتب الضرائب يحوله إلى المكتب المركزي لأصول التقاعد التابع لتأمين التقاعد الألماني. هذا ينطبق بشكل خاص على المتقاعدين الذين يكسبون دخلاً إضافيًا أو يعملون. يمكن أن تؤدي المخالفات إلى عمليات تفتيش لاحقة، بينما إذا كانت المعلومات غير صحيحة، فيمكن لمكتب الضرائب أن يطلب دفعات ضريبية إضافية، مما قد يؤدي إلى فوائد مرتفعة بعد سنوات.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن لمكتب الضرائب إرسال معلومات حول المواطنين غير الألمان إلى سلطات الهجرة إذا كان هناك اشتباه في ارتكاب جرائم ضريبية. ويؤثر هذا بشكل خاص على حاملي التأشيرات أو تصاريح الإقامة مع الالتزام بتقديم إثبات الدخل. في حالة الاشتباه في الاحتيال الضريبي أو إمكانية تقديم معلومات خاطئة عن تصريح الإقامة، فقد يكون لذلك تأثير كبير على حالة الإقامة.

وتشير المادة أيضًا إلى أن حالات التهرب الضريبي والعمل غير القانوني تحال إلى التحقيق الضريبي أو النيابة العامة. يلزم تقديم تقارير إلى وحدة الاستخبارات المالية الجمركية في حالة الاشتباه في غسل الأموال.

ذكرت بالإضافة إلى ذلك Lawyer.de بشأن التبادل التلقائي للمعلومات بين السلطات المالية في الاتحاد الأوروبي، والتي يتم الترويج لها من خلال التوجيهات. يتعين على البنوك تقديم معلومات الحساب إلى السلطات الضريبية الوطنية كجزء من معيار الإبلاغ المشترك (CRS). حتى لو لم يكن لدى مكتب الضرائب إمكانية الوصول المباشر إلى جميع معلومات الحساب، فيمكنه إجراء استفسارات للبنوك في حالة الاشتباه في التهرب الضريبي. ويلعب هذا دورا مركزيا في التعاون الدولي لمكافحة التهرب الضريبي.

إن الإفصاح الذاتي في قانون الضرائب، الذي ينظمه القسم 371 من قانون الضرائب (AO)، يمكّن دافعي الضرائب من تصحيح المعلومات غير الصحيحة. ومن أجل الإفلات من العقاب، يجب الكشف عن جميع المعلومات ذات الصلة بأمانة ويجب سداد الضرائب المتهرب منها في الوقت المحدد.