Daňová povinnost pro důchodce: Nové předpisy a implikace pro finanční plánování v roce 2024

Daňová povinnost pro důchodce: Nové předpisy a implikace pro finanční plánování v roce 2024

Podle zprávy od www.merkur.de, musí důchodci každý rok kontrolovat, zda je nutné roční zúčtování finančního úřadu, protože důchody se (téměř) každým rokem zvyšují. To vede k nejistotě, kdy finanční úřady stávkují. Důchodci mají daňovou povinnost, pokud jejich zdanitelný příjem přesáhne roční základní dávku. Základní daňová sleva pro rok 2023 je 10 908 eur pro svobodné a 11 604 eur pro rok 2024. Pokud jste vdaná, tato sleva se zdvojnásobí. Zdanitelné důchody neustále rostou a očekává se, že do roku 2040 bude dosaženo 100% zdanění „nových důchodů“.

Plánovaný „zákon o růstových příležitostech“ v Berlíně má odložit 100% zdanění do roku 2058. Zvýšení důchodů je 100% zdanitelné, což může vést k tomu, že důchodci, kteří byli dříve osvobozeni od daně, budou povinni platit daně.

Výpočet zdanitelné části důchodu závisí na různých faktorech, jako je zdanitelná část důchodu a ostatní příjmy. Důchodci se mohou osvobodit od povinnosti podávat daňové přiznání prostřednictvím nevyměřovacího listu a ušetřit tak i na dani z kapitálových výnosů.

Spolkový ústavní soud nepřijal řízení o dvojím zdanění důchodů k rozhodnutí dne 7. listopadu 2023, což znamená, že dosud platná úprava zůstává v platnosti.

Tento vývoj znamená, že důchodci budou v nadcházejících letech čelit rostoucí daňové povinnosti, protože důchodové příjmy a zvyšování důchodů rostou. To by mohlo vést ke zvýšené daňové zátěži obyvatelstva a ovlivnit investice v penzijním a pojišťovacím průmyslu. Poskytovatelé daňových služeb pro důchodce mohou zaznamenat zvýšenou poptávku, protože důchodci stále více hledají řešení, jak minimalizovat daňové povinnosti.