Pensionäride maksukohustus: uued regulatsioonid ja mõju finantsplaneerimisele 2024. aastal

Pensionäride maksukohustus: uued regulatsioonid ja mõju finantsplaneerimisele 2024. aastal

Vastavalt aruandele www.merkur.de, pensionärid peavad igal aastal kontrollima, kas maksuameti aastaaruanne on vajalik, sest pensionid tõusevad (peaaegu) iga aastaga. See toob kaasa ebakindluse, millal maksuamet streikima hakkab. Pensionärid on maksukohustuslased, kui nende maksustatav tulu ületab iga-aastase põhitoetuse. 2023. aasta maksusoodustuse põhimäär on vallalistel 10 908 eurot ja 2024. aastal 11 604 eurot. Kui olete abielus, siis see soodustus kahekordistub. Maksustatavad pensionid kasvavad pidevalt ning 2040. aastaks loodetakse saavutada "uute pensionide" 100% maksustamine.

Berliinis kavandatava "kasvuvõimaluste seadusega" kavatsetakse 100-protsendiline maksustamine edasi lükata aastani 2058. Pensionitõusud on 100-protsendiliselt maksustatavad, mis võib viia selleni, et varem maksust vabastatud pensionärid muutuvad maksukohustuslaseks.

Pensioni maksustatava osa arvutamine sõltub erinevatest teguritest, näiteks pensioni maksustatavast osast ja muudest tuludest. Pensionärid saavad maksudeklaratsiooni esitamise kohustusest vabastada mittearvestustõendi kaudu ja seeläbi säästa ka kapitali kasvutulu maksult.

Föderaalkonstitutsioonikohus ei võtnud pensionide topeltmaksustamise menetlust 7. novembril 2023 otsustamiseks vastu, mis tähendab, et kehtima jääb praegu kehtiv regulatsioon.

Need arengud tähendavad, et pensionäridel on lähiaastatel kasvav maksukohustus pensionitulude ja pensionitõusude kasvades. See võib kaasa tuua elanikkonna maksukoormuse suurenemise ning mõjutada investeeringuid pensioni- ja kindlustussektorisse. Pensionäride maksuteenuste pakkujad võivad näha suurenenud nõudlust, kuna pensionärid otsivad üha enam lahendusi maksukohustuste minimeerimiseks.