Nyugdíjasok adókötelezettsége: Új szabályozások és kihatások a pénzügyi tervezésre 2024-ben

Nyugdíjasok adókötelezettsége: Új szabályozások és kihatások a pénzügyi tervezésre 2024-ben

A jelentés szerint www.merkur.de, a nyugdíjasoknak minden évben ellenőrizniük kell, hogy szükséges-e az adóhivatal éves nyilatkozata, mert a nyugdíjak (majdnem) minden évben emelkednek. Ez bizonytalansághoz vezet azzal kapcsolatban, hogy az adóhatóság mikor sztrájkol. A nyugdíjasok adókötelesek, ha adóköteles jövedelmük meghaladja az éves alapkedvezményt. Az alapadókedvezmény 2023-ra egyedülállóknak 10 908 euró, 2024-re pedig 11 604 euró. Ha házas, ez a kedvezmény megduplázódik. Az adóköteles nyugdíjak folyamatosan emelkednek, és várhatóan 2040-re sikerül elérni az „új nyugdíjak” 100%-os megadóztatását.

A tervezett berlini „növekedési lehetőségekről szóló törvény” a 100 százalékos adóztatást 2058-ig kívánja elhalasztani. A nyugdíjemelések 100 százalékos adókötelesek, ami oda vezethet, hogy a korábban adómentes nyugdíjasok adókötelessé válhatnak.

A nyugdíj adóköteles részének kiszámítása számos tényezőtől függ, mint például a nyugdíj és egyéb bevételek adóköteles része. A nyugdíjasok mentesülhetnek az adóbevallási kötelezettség alól egy adóbevallási igazolással, és így a tőkenyereség-adót is megtakaríthatják.

A Szövetségi Alkotmánybíróság 2023. november 7-én nem fogadta el döntésre a nyugdíjak kettős adóztatásával kapcsolatos eljárást, ami azt jelenti, hogy a jelenleg hatályos szabályozás érvényben marad.

Ezek a fejlemények azt jelentik, hogy a nyugdíjasoknak a nyugdíjjövedelmek és a nyugdíjemelések növekedésével a következő években növekvő adófizetési kötelezettségük lesz. Ez a lakosság adóterheinek növekedéséhez vezethet, és befolyásolhatja a nyugdíj- és biztosítási ágazatok befektetéseit. A nyugdíjas adószolgáltatóknál megnövekedett kereslet tapasztalható, mivel a nyugdíjasok egyre gyakrabban keresnek megoldást az adókötelezettségek minimalizálására.