Лесно планиране на наследство: Как да спестим данъци върху подаръци!

Лесно планиране на наследство: Как да спестим данъци върху подаръци!

Цялостното регулиране на наследството е важен, но често неразрешен въпрос за повечето хора в Германия. Всяка година се прехвърлят активи на стойност от 200 до 400 милиарда евро, но само 32% от наследниците са обсъждали темата открито. Това показва проучване на Allensbach от 2024 г., което е посочено в актуална електронна книга, която отговаря на 143 често срещани въпроса относно наследството и даренията. Според авторите Александър Барс, специалист по наследствено право, и Андреас Кита, мениджър на активи, електронната книга предлага ценна информация за планиране на имоти и данъчно структуриране.

Много хора нямат воля. Само един на всеки трима души е взел такова решение. Сложните правила, емоционалният стрес и несигурността относно най-добрия начин на действие са чести причини за липсата на регулиране. Електронната книга предоставя помощ, особено чрез своя структуриран подход, който се отнася до различни житейски ситуации, като завещания, задължителни дялове, прехвърляне на недвижими имоти и дялове на дружеството.

Данък върху наследството и надбавки

Важен въпрос в контекста на наследствата е данъкът върху наследството, който може да доведе до значителни тежести, особено за по-големи активи или недвижими имоти. Електронната книга съдържа глави, които конкретно се занимават с данъка върху наследството и данъчната оптимизация. Между другото са посочени надбавки: за деца това е 400 000 евро, а за съпрузи е 500 000 евро. Недвижимите имоти могат да се прехвърлят без данъци чрез права на ползване или жилищни права, което може да намали финансовата тежест за наследниците.

Интересна стратегия за намаляване на данъка върху наследството са подаръците за цял живот. Те правят възможно прехвърлянето на активи през целия ви живот и по този начин минимизират данъчната тежест върху наследството. Даренията обикновено не се зачитат от наследството, ако са направени повече от 10 години преди смъртта на дарителя. Това означава, че ранните подаръци могат да бъдат голямо предимство при наследяване.

Правна основа и планиране

Правното основание за дарения е посочено в Германския граждански кодекс (BGB). Подаръците са прехвърляне на активи през целия живот без възнаграждение. Определените надбавки са особено важни: 400 000 евро необлагаеми от родители на деца, 200 000 евро от баби и дядовци на внуци и 20 000 евро за приятели или трети страни. За подаръци, направени в рамките на 10 години от смъртта на дарителя, стойността на наследството се увеличава, което може да има данъчни последици. Затова е препоръчително да планирате внимателно и да се консултирате с данъчен консултант.

Особено си струва да се спомене, че подаръците за цял живот не само предлагат данъчни предимства, но също така могат да подобрят финансовото благосъстояние на получателя. В същото време обаче те могат да доведат до конфликти между наследниците, ако не всички се третират еднакво. За създаване на правна яснота се препоръчват нотариални договори. Освен това даренията за благотворителни организации често могат да бъдат освободени от данъци.

За успешното планиране на имоти е от съществено значение прецизният анализ на активите, определянето на разпределението на активите и изготвянето на правни документи. Редовният преглед на нормативната уредба и финансовото състояние също не трябва да се пренебрегва. Безплатна електронна книга, която се предлага от бюлетина V-CHECK на V-Bank AG, предлага много ценна информация и помощ.

Като цяло ранното и добре обмислено планиране на имотите е от решаващо значение за справедливото разпределение на активите и за избягване на ненужни данъчни тежести. Всеки, който се занимава подробно с тези теми, може не само да постигне финансови ползи, но и да избегне семейни конфликти.