Pärimise planeerimine on tehtud lihtsaks: kuidas säästa kingitustelt makse!

Pärimise planeerimine on tehtud lihtsaks: kuidas säästa kingitustelt makse!

Pärimise kõikehõlmav reguleerimine on enamiku Saksamaa inimeste jaoks oluline, kuid sageli lahendamata probleem. Aastas võõrandatakse 200–400 miljardi euro väärtuses varasid, kuid vaid 32% pärijatest on teemat avalikult arutanud. Seda näitab Allensbachi 2024. aasta uuring, millele viidatakse praeguses e-raamatus, mis vastab 143 levinud küsimusele pärimise ja annetuste kohta. Autorite pärimisõiguse spetsialisti Alexander Barsi ja varahalduri Andreas Kitta sõnul pakub e-raamat väärtuslikku teavet kinnisvara planeerimise ja maksude struktureerimise kohta.

Paljudel inimestel puudub tahe. Sellise otsuse tegi vaid iga kolmas inimene. Keerulised reeglid, emotsionaalne stress ja ebakindlus parima tegutsemisviisi osas on regulatsiooni puudumise tavalised põhjused. E-raamat pakub abi eelkõige oma struktureeritud lähenemise kaudu, mis käsitleb erinevaid elusituatsioone, nagu testamendid, kohustuslikud osad, kinnisvara ja ettevõtte aktsiate võõrandamine.

Pärandimaks ja toetused

Pärimise kontekstis on oluliseks probleemiks pärandimaks, millega võib kaasneda märkimisväärne koormus eelkõige suurema vara või kinnisvara puhul. E-raamat sisaldab peatükke, mis käsitlevad konkreetselt pärandimaksu ja maksude optimeerimist. Muuhulgas on kirjas toetused: Lastele on see 400 000 eurot ja abikaasadele 500 000 eurot. Kinnisvara saab maksuvabalt võõrandada kasutusvalduse või elamisõiguse kaudu, mis võib pärijate rahalist koormust vähendada.

Huvitav strateegia pärandimaksu vähendamiseks on eluaegsed kingitused. Need võimaldavad varasid elu jooksul üle kanda ja seega minimeerida pärandimaksukoormust. Annetusi ei arvestata üldjuhul pärandi hulka, kui need on tehtud rohkem kui 10 aastat enne kinkija surma. See tähendab, et varased kingitused võivad pärimisel olla suureks eeliseks.

Õiguslik alus ja planeerimine

Annetuste õiguslik alus on sätestatud Saksamaa tsiviilseadustikus (BGB). Kingitused on vara üleandmine elu jooksul ilma vastutasuta. Eriti olulised on määratletud toetused: 400 000 eurot maksuvabalt vanematelt lastele, 200 000 eurot vanavanematelt lapselastele ja 20 000 eurot sõpradele või kolmandatele isikutele. Kingituste puhul, mis on tehtud 10 aasta jooksul pärast kinkija surma, suureneb pärandvara väärtus, millel võib olla maksumõju. Seetõttu on soovitatav hoolikalt planeerida ja konsulteerida maksunõustajaga.

Eriti väärib märkimist, et eluaegsed kingitused ei paku mitte ainult maksusoodustusi, vaid võivad parandada ka kingisaaja rahalist heaolu. Samas võivad need tekitada konflikte pärijate vahel, kui kõiki ei kohelda võrdselt. Õigusselguse loomiseks on soovitatav sõlmida notariaalsed lepingud. Lisaks võivad heategevusorganisatsioonidele tehtud annetused sageli olla maksuvabad.

Edukaks kinnisvaraplaneerimiseks on oluline varade täpne analüüs, varade jaotuse määramine ja juriidiliste dokumentide koostamine. Tähelepanuta ei tohiks jätta ka regulaarset regulatsiooni ja finantsseisu ülevaatamist. Tasuta e-raamat, mis on saadaval V-Bank AG uudiskirjast V-CHECK, pakub palju väärtuslikku teavet ja abi.

Üldiselt on vara õiglaseks jaotamiseks ja tarbetu maksukoormuse vältimiseks otsustav kinnisvara varane ja läbimõeldud planeerimine. Igaüks, kes neid teemasid üksikasjalikult käsitleb, ei saa mitte ainult rahalist kasu saavutada, vaid ka vältida perekondlikke konflikte.