Perinnön suunnittelu on helppoa: Näin säästät lahjojen veroissa!

Perinnön suunnittelu on helppoa: Näin säästät lahjojen veroissa!

Kattava perinnön sääntely on tärkeä, mutta usein ratkaisematon ongelma useimmille saksalaisille. Joka vuosi siirretään omaisuutta 200-400 miljardin euron arvosta, mutta vain 32 % perillisistä on keskustellut aiheesta avoimesti. Tämä näkyy Allensbachin tutkimuksessa vuodelta 2024, johon viitataan nykyisessä e-kirjassa, joka vastaa 143 yleiseen perinnöstä ja lahjoituksista kysyttyyn kysymykseen. Kirjoittajien perintöoikeuden asiantuntija Alexander Barsin ja omaisuudenhoitaja Andreas Kittan mukaan e-kirja tarjoaa arvokasta tietoa kiinteistöjen suunnittelusta ja verojen rakenteesta.

Monilla ei ole tahtoa. Vain joka kolmas ihminen teki tällaisen päätöksen. Monimutkaiset säännöt, emotionaalinen stressi ja epävarmuus parhaasta toimintatavasta ovat yleisiä syitä sääntelyn puutteeseen. E-kirja tarjoaa apua erityisesti jäsennellyllä lähestymistavalla, joka käsittelee erilaisia ​​elämäntilanteita, kuten testamentteja, pakollisia osia, kiinteistöjen luovutuksia ja yhtiön osakkeita.

Perintövero ja avustukset

Tärkeä kysymys perinnön yhteydessä on perintövero, joka voi aiheuttaa merkittäviä rasitteita erityisesti suuremman omaisuuden tai kiinteistön kohdalla. E-kirja sisältää lukuja, jotka käsittelevät erityisesti perintöveroa ja verotuksen optimointia. Luettelossa on muun muassa avustuksia: Lapsilta 400 000 euroa ja puolisoilta 500 000 euroa. Kiinteistö voidaan luovuttaa verovapaasti käyttö- tai asumisoikeuden kautta, mikä voi vähentää perillisten taloudellista taakkaa.

Mielenkiintoinen strategia perintöveron alentamiseen ovat elinikäiset lahjat. Niiden avulla on mahdollista siirtää omaisuutta eliniän aikana ja siten minimoida perintöverotaakka. Lahjoituksia ei yleensä lasketa perintöön, jos ne on tehty yli 10 vuotta ennen luovuttajan kuolemaa. Tämä tarkoittaa, että varhaiset lahjat voivat olla suuri etu perinnön yhteydessä.

Oikeusperusta ja suunnittelu

Lahjoitusten oikeusperusta on määritelty Saksan siviililaissa (BGB). Lahjat ovat omaisuuden siirtoja elämänsä aikana vastikkeetta. Määritetyt edut ovat erityisen tärkeitä: vanhemmilta verovapaasti lapsille 400 000 euroa, isovanhemmilta lapsenlapsille 200 000 euroa ja ystäville tai ulkopuolisille 20 000 euroa. Lahjoissa, jotka on tehty 10 vuoden sisällä lahjoittajan kuolemasta, kuolinpesän arvo nousee, millä voi olla verovaikutuksia. Siksi on suositeltavaa suunnitella huolellisesti ja kuulla veroneuvojaa.

Erityisesti on syytä mainita, että elinikäiset lahjat eivät tarjoa vain veroetuja, vaan voivat myös parantaa vastaanottajan taloudellista hyvinvointia. Samalla ne voivat kuitenkin johtaa konflikteihin perillisten välillä, jos kaikkia ei kohdella tasa-arvoisesti. Oikeudellisen selkeyden vuoksi suositellaan notaarin vahvistamia sopimuksia. Lisäksi hyväntekeväisyysjärjestöille tehdyt lahjoitukset voivat usein olla verovapaita.

Onnistuneen kiinteistösuunnittelun kannalta on välttämätöntä tarkka omaisuusanalyysi, omaisuuden jakautumisen määrittäminen ja lakiasiakirjojen laatiminen. Myöskään säännösten ja taloudellisen tilanteen säännöllistä tarkistamista ei pidä laiminlyödä. Ilmainen e-kirja, joka on saatavana V-Bank AG:n V-CHECK-uutiskirjeestä, tarjoaa paljon arvokasta tietoa ja apua.

Kaiken kaikkiaan varhainen ja harkittu kiinteistösuunnittelu on ratkaisevan tärkeää varojen oikeudenmukaisen jakautumisen kannalta ja tarpeettomien verorasitteiden välttämiseksi. Jokainen, joka käsittelee näitä aiheita yksityiskohtaisesti, voi paitsi saavuttaa taloudellisia etuja, myös välttää perhekonfliktit.