Paveldėjimo planavimas tapo paprastas: kaip sutaupyti mokesčių už dovanas!

Paveldėjimo planavimas tapo paprastas: kaip sutaupyti mokesčių už dovanas!

Visapusiškas paveldėjimo reguliavimas yra svarbi, bet dažnai neišspręsta problema daugeliui Vokietijos gyventojų. Kasmet perleidžiamas turtas, kurio vertė siekia 200–400 milijardų eurų, tačiau tik 32% įpėdinių diskutavo šia tema atvirai. Tai rodo 2024 m. atliktas Allensbacho tyrimas, kuris nurodomas dabartinėje el. knygoje, kurioje atsakoma į 143 dažniausiai užduodamus klausimus apie paveldėjimą ir dovanojimą. Pasak autorių, paveldėjimo teisės specialisto Alexanderio Barso ir turto valdytojo Andreaso Kittos, elektroninėje knygoje pateikiama vertingos informacijos apie turto planavimą ir mokesčių struktūrizavimą.

Daugelis žmonių neturi valios. Tik kas trečias žmogus priėmė tokį sprendimą. Sudėtingos taisyklės, emocinis stresas ir netikrumas dėl geriausio veiksmo yra dažnos reguliavimo stokos priežastys. Eknyga teikia pagalbą, ypač taikant struktūrinį požiūrį, kuris sprendžia įvairias gyvenimo situacijas, tokias kaip testamentai, privalomosios dalys, nekilnojamojo turto ir įmonės akcijų perleidimas.

Paveldėjimo mokestis ir pašalpos

Paveldėjimo kontekste svarbi problema yra paveldimo turto mokestis, dėl kurio gali atsirasti didelė našta, ypač jei tai susiję su didesniu turtu ar nekilnojamuoju turtu. El. knygoje yra skyrių, kuriuose konkrečiai kalbama apie paveldėjimo mokestį ir mokesčių optimizavimą. Be kita ko, nurodytos pašalpos: Vaikams tai 400 000 eurų, sutuoktiniams – 500 000 eurų. Nekilnojamasis turtas gali būti perleistas neapmokestinant uzufrukto ar gyvenamosios vietos teisėmis, o tai gali sumažinti įpėdinių finansinę naštą.

Įdomi paveldėjimo mokesčio mažinimo strategija – dovanos visam gyvenimui. Tai leidžia perleisti turtą per visą jūsų gyvenimą ir taip sumažinti paveldimo turto mokesčio naštą. Paprastai aukos neįskaičiuojamos į palikimą, jei jos paaukotos likus daugiau nei 10 metų iki dovanotojo mirties. Tai reiškia, kad ankstyvos dovanos gali būti didelis privalumas paveldint.

Teisinė bazė ir planavimas

Teisinis dovanojimo pagrindas yra nustatytas Vokietijos civiliniame kodekse (BGB). Dovanos yra turto perdavimas per visą gyvenimą neatlygintinai. Ypač svarbios yra nustatytos pašalpos: 400 000 eurų neapmokestinamų iš tėvų vaikams, 200 000 eurų – iš senelių – anūkams ir 20 000 eurų – draugams ar tretiesiems asmenims. Dovanų, padarytų per 10 metų nuo dovanotojo mirties, turto vertė didėja, o tai gali turėti mokesčių pasekmių. Todėl patartina kruopščiai planuoti ir pasikonsultuoti su mokesčių konsultantu.

Ypač verta paminėti, kad dovanos visam gyvenimui suteikia ne tik mokesčių lengvatų, bet ir gali pagerinti gavėjo finansinę gerovę. Tačiau tuo pat metu jie gali sukelti konfliktų tarp įpėdinių, jei ne su visais bus elgiamasi vienodai. Siekiant teisinio aiškumo, rekomenduojamos notarinės sutartys. Be to, aukos labdaros organizacijoms dažnai gali būti neapmokestinamos.

Norint sėkmingai planuoti turtą, būtina tiksli turto analizė, turto paskirstymo nustatymas ir teisinių dokumentų surašymas. Nereikėtų pamiršti ir reguliaraus reglamentų bei finansinės padėties peržiūros. Nemokamoje el. knygoje, kurią galite rasti V-Bank AG V-CHECK informaciniame biuletenyje, rasite daug vertingos informacijos ir pagalbos.

Apskritai ankstyvas ir gerai apgalvotas nekilnojamojo turto planavimas yra labai svarbus siekiant sąžiningai paskirstyti turtą ir išvengti nereikalingos mokesčių naštos. Kiekvienas, detaliai gvildenantis šias temas, gali ne tik gauti finansinės naudos, bet ir išvengti šeimyninių konfliktų.