Erfplanning gemakkelijk gemaakt: hoe u belasting op schenkingen kunt besparen!

Erfplanning gemakkelijk gemaakt: hoe u belasting op schenkingen kunt besparen!

Een alomvattende regeling van erfenissen is voor de meeste mensen in Duitsland een belangrijk maar vaak onopgelost probleem. Jaarlijks worden er bezittingen ter waarde van 200 tot 400 miljard euro overgedragen, maar slechts 32% van de erfgenamen heeft het onderwerp openlijk besproken. Dit blijkt uit een onderzoek van Allensbach uit 2024, waarnaar wordt verwezen in een actueel eBook dat 143 veelgestelde vragen over erfenis en schenkingen beantwoordt. Volgens de auteurs Alexander Bars, specialist in erfrecht, en Andreas Kitta, vermogensbeheerder, biedt het eBook waardevolle informatie over vermogensplanning en belastingstructurering.

Veel mensen hebben geen testament. Slechts één op de drie mensen nam een ​​dergelijke beslissing. Complexe regels, emotionele stress en onzekerheid over de beste handelwijze zijn veelvoorkomende redenen voor het gebrek aan regulering. Het eBook biedt hulp, vooral door de gestructureerde aanpak, waarbij verschillende levenssituaties aan de orde komen, zoals testamenten, verplichte portie, overdracht van onroerend goed en aandelen van bedrijven.

Successierechten en toeslagen

Een belangrijke kwestie in het kader van erfenissen is de successierechten, die aanzienlijke lasten met zich mee kunnen brengen, vooral als het gaat om grotere bezittingen of onroerend goed. Het eBook bevat hoofdstukken die specifiek ingaan op successierechten en fiscale optimalisatie. Er staan ​​onder meer toeslagen op: Voor kinderen is dit 400.000 euro en voor echtgenoten 500.000 euro. Onroerend goed kan belastingvrij worden overgedragen via vruchtgebruik of woonrecht, waardoor de financiële lasten voor erfgenamen kunnen worden verminderd.

Een interessante strategie om de successierechten te verlagen zijn levenslange schenkingen. Deze maken het mogelijk om tijdens uw leven bezittingen over te dragen en zo de successierechten te minimaliseren. Schenkingen worden in de regel niet meegeteld voor de erfenis als ze meer dan 10 jaar vóór het overlijden van de schenker worden gedaan. Dit betekent dat vroege schenkingen een groot voordeel kunnen zijn bij erven.

Juridische basis en planning

De wettelijke basis voor donaties is vastgelegd in het Duitse Burgerlijk Wetboek (BGB). Schenkingen zijn overdrachten van bezittingen tijdens iemands leven zonder tegenprestatie. Vooral de gedefinieerde toeslagen zijn van belang: 400.000 euro belastingvrij van ouders op kinderen, 200.000 euro van grootouders op kleinkinderen en 20.000 euro voor vrienden of derden. Bij schenkingen die binnen tien jaar na het overlijden van de schenker worden gedaan, neemt de waarde van de nalatenschap toe, wat fiscale gevolgen kan hebben. Het is daarom raadzaam om goed te plannen en een belastingadviseur te raadplegen.

Het is vooral vermeldenswaard dat levenslange giften niet alleen belastingvoordelen bieden, maar ook het financiële welzijn van de ontvanger kunnen verbeteren. Tegelijkertijd kunnen ze echter tot conflicten tussen erfgenamen leiden als niet iedereen gelijk wordt behandeld. Om juridische duidelijkheid te creëren worden notariële contracten aanbevolen. Bovendien kunnen donaties aan liefdadigheidsorganisaties vaak vrijgesteld zijn van belasting.

Voor een succesvolle vermogensplanning zijn een nauwkeurige vermogensanalyse, het bepalen van de verdeling van het vermogen en het opstellen van juridische documenten essentieel. Ook de regelmatige evaluatie van de regelgeving en de financiële situatie mag niet worden verwaarloosd. Een gratis eBook, verkrijgbaar via de V-CHECK-nieuwsbrief van V-Bank AG, biedt veel waardevolle informatie en hulp.

Over het geheel genomen is een vroegtijdige en goed doordachte vermogensplanning van cruciaal belang voor een eerlijke verdeling van het vermogen en om onnodige belastingdruk te voorkomen. Iedereen die deze onderwerpen gedetailleerd behandelt, kan niet alleen financiële voordelen behalen, maar ook familieconflicten vermijden.