Arveplanlegging gjort enkelt: Slik sparer du skatt på gaver!

Arveplanlegging gjort enkelt: Slik sparer du skatt på gaver!

Omfattende regulering av arv er et viktig, men ofte uløst problem for de fleste i Tyskland. Eiendeler verdt 200 til 400 milliarder euro overføres hvert år, men bare 32 % av arvingene har diskutert temaet åpent. Dette viser en Allensbach-studie fra 2024, som er referert i en aktuell e-bok som svarer på 143 vanlige spørsmål om arv og donasjoner. I følge forfatterne Alexander Bars, en arverettsspesialist, og Andreas Kitta, en kapitalforvalter, tilbyr e-boken verdifull informasjon om eiendomsplanlegging og skattestrukturering.

Mange mennesker har ikke vilje. Bare én av tre personer tok en slik beslutning. Komplekse regler, følelsesmessig stress og usikkerhet om den beste handlingen er vanlige årsaker til mangelen på regulering. E-boken gir hjelp, spesielt gjennom sin strukturerte tilnærming, som tar for seg ulike livssituasjoner, som testamenter, obligatoriske deler, overføring av eiendom og selskapsandeler.

Arveavgift og godtgjørelser

En viktig problemstilling i arvesammenheng er arveavgift, som kan medføre betydelige belastninger, spesielt for større eiendeler eller fast eiendom. E-boken inneholder kapitler som spesifikt omhandler arveavgift og skatteoptimalisering. Blant annet er det listet opp godtgjørelser: For barn er dette 400 000 euro og for ektefeller 500 000 euro. Fast eiendom kan overdras skattefritt gjennom bruksrett eller borett, noe som kan redusere den økonomiske belastningen for arvinger.

En interessant strategi for å redusere arveavgiften er livstidsgaver. Disse gjør det mulig å overføre eiendeler i løpet av livet og minimerer dermed arveavgiften. Donasjoner blir som hovedregel ikke regnet med i arven dersom de er gitt mer enn 10 år før giverens død. Dette gjør at tidlige gaver kan være en stor fordel ved arv.

Lovgrunnlag og planlegging

Det juridiske grunnlaget for donasjoner er fastsatt i den tyske sivilloven (BGB). Gaver er overføringer av eiendeler i løpet av ens levetid uten vederlag. De definerte godtgjørelsene er spesielt viktige: 400 000 euro skattefri fra foreldre til barn, 200 000 euro fra besteforeldre til barnebarn og 20 000 euro for venner eller tredjeparter. For gaver gitt innen 10 år etter giverens død, øker verdien av boet, noe som kan få skattemessige konsekvenser. Det er derfor lurt å planlegge nøye og konsultere en skatterådgiver.

Det er spesielt verdt å nevne at livstidsgaver ikke bare gir skattefordeler, men også kan forbedre mottakerens økonomiske velvære. Samtidig kan de imidlertid føre til konflikter blant arvinger dersom ikke alle behandles likt. For å skape juridisk klarhet anbefales notarialkontrakter. I tillegg kan donasjoner til veldedige organisasjoner ofte være skattefrie.

For vellykket eiendomsplanlegging er en presis eiendelsanalyse, bestemmelse av fordeling av eiendeler og utarbeidelse av juridiske dokumenter avgjørende. Den jevnlige gjennomgangen av regelverket og den økonomiske situasjonen bør heller ikke neglisjeres. En gratis e-bok, som er tilgjengelig fra V-Bank AGs V-CHECK nyhetsbrev, tilbyr mye verdifull informasjon og hjelp.

Samlet sett er tidlig og gjennomtenkt eiendomsplanlegging avgjørende for en rettferdig fordeling av eiendeler og for å unngå unødvendige skattebelastninger. Alle som behandler disse emnene i detalj kan ikke bare oppnå økonomiske fordeler, men også unngå familiekonflikter.