Planejamento de herança facilitado: como economizar impostos sobre doações!

Planejamento de herança facilitado: como economizar impostos sobre doações!

A regulamentação abrangente da herança é uma questão importante, mas muitas vezes não resolvida, para a maioria das pessoas na Alemanha. Todos os anos são transferidos bens no valor de 200 a 400 mil milhões de euros, mas apenas 32% dos herdeiros discutiram o tema abertamente. Isto é demonstrado por um estudo de Allensbach de 2024, que é referenciado num e-book atual que responde a 143 perguntas comuns sobre herança e doações. Segundo os autores Alexander Bars, especialista em direito sucessório, e Andreas Kitta, gestor de recursos, o e-book oferece informações valiosas sobre planejamento patrimonial e estruturação tributária.

Muitas pessoas não têm testamento. Apenas uma em cada três pessoas tomou tal decisão. Regras complexas, stress emocional e incerteza sobre o melhor curso de acção são razões comuns para a falta de regulamentação. O e-book auxilia, principalmente por sua abordagem estruturada, que aborda diversas situações da vida, como testamentos, parcelas compulsórias, transferência de imóveis e ações de empresas.

Imposto sobre herança e subsídios

Uma questão importante no contexto das heranças é o imposto sobre heranças, que pode implicar encargos significativos, especialmente para bens ou imóveis de maior dimensão. O e-book contém capítulos que tratam especificamente do imposto sobre herança e da otimização tributária. Entre outras coisas, estão listados os subsídios: para os filhos é de 400.000 euros e para os cônjuges é de 500.000 euros. Os bens imóveis podem ser transferidos isentos de impostos através de direitos de usufruto ou direitos residenciais, o que pode reduzir os encargos financeiros para os herdeiros.

Uma estratégia interessante para reduzir o imposto sobre herança são as doações vitalícias. Estes permitem a transferência de bens durante a sua vida e, assim, minimizam a carga fiscal sobre heranças. As doações geralmente não são contabilizadas na herança se forem feitas mais de 10 anos antes da morte do doador. Isso significa que presentes antecipados podem ser uma grande vantagem na hora de herdar.

Base jurídica e planejamento

A base legal para doações está definida no Código Civil Alemão (BGB). Presentes são transferências de bens durante a vida sem contrapartida. Os subsídios definidos são particularmente importantes: 400 mil euros isentos de impostos de pais para filhos, 200 mil euros de avós para netos e 20 mil euros para amigos ou terceiros. Para doações feitas dentro de 10 anos após a morte do doador, o valor do patrimônio aumenta, o que pode ter implicações fiscais. Portanto, é aconselhável planejar cuidadosamente e consultar um consultor fiscal.

Vale a pena mencionar especialmente que as doações vitalícias não só oferecem vantagens fiscais, mas também podem melhorar o bem-estar financeiro do destinatário. Ao mesmo tempo, porém, podem levar a conflitos entre herdeiros se nem todos forem tratados de forma igual. Para criar clareza jurídica, são recomendados contratos notariais. Além disso, as doações para organizações de caridade muitas vezes podem ser isentas de impostos.

Para um planejamento patrimonial bem-sucedido, são essenciais uma análise patrimonial precisa, a determinação da distribuição dos bens e a elaboração de documentos legais. A revisão regular dos regulamentos e da situação financeira também não deve ser negligenciada. Um e-book gratuito, disponível no boletim informativo V-CHECK do V-Bank AG, oferece muitas informações e assistência valiosas.

Globalmente, um planeamento patrimonial precoce e bem pensado é crucial para uma distribuição justa dos activos e para evitar cargas fiscais desnecessárias. Quem trata detalhadamente desses temas consegue não só obter benefícios financeiros, mas também evitar conflitos familiares.