Planificarea moștenirii ușor: cum să economisiți taxe la cadouri!

Planificarea moștenirii ușor: cum să economisiți taxe la cadouri!

Reglementarea cuprinzătoare a moștenirii este o problemă importantă, dar adesea nerezolvată pentru majoritatea oamenilor din Germania. Anual sunt transferate active în valoare de 200 până la 400 de miliarde de euro, dar doar 32% dintre moștenitori au discutat deschis subiectul. Acest lucru este demonstrat de un studiu Allensbach din 2024, care este menționat într-o carte electronică actuală care răspunde la 143 de întrebări frecvente despre moștenire și donații. Potrivit autorilor Alexander Bars, specialist în dreptul moștenirilor, și Andreas Kitta, un administrator de active, cartea electronică oferă informații valoroase despre planificarea patrimonială și structurarea fiscală.

Mulți oameni nu au voință. Doar una din trei persoane a luat o astfel de decizie. Regulile complexe, stresul emoțional și incertitudinea cu privire la cel mai bun curs de acțiune sunt motive comune ale lipsei de reglementare. Cartea electronică oferă ajutor, în special prin abordarea sa structurată, care abordează diverse situații de viață, cum ar fi testamente, porțiuni obligatorii, transfer de imobile și acțiuni ale companiei.

Impozitul de moștenire și alocațiile

O problemă importantă în contextul moștenirilor este impozitul pe succesiune, care poate implica sarcini semnificative, în special pentru bunuri mai mari sau imobile. Cartea electronică conține capitole care se ocupă în mod specific de impozitul pe moștenire și optimizarea fiscală. Printre altele, sunt enumerate alocațiile: Pentru copii este de 400.000 de euro, iar pentru soți este de 500.000 de euro. Imobilele pot fi transferate fără impozit prin drepturi de uzufruct sau drepturi de locuință, ceea ce poate reduce sarcina financiară a moștenitorilor.

O strategie interesantă pentru reducerea impozitului pe moștenire sunt cadourile pe viață. Acestea fac posibilă transferul de bunuri pe parcursul vieții și astfel minimizează povara impozitului pe moștenire. Donațiile, în general, nu se iau în calcul din moștenire dacă sunt făcute cu mai mult de 10 ani înainte de decesul donatorului. Aceasta înseamnă că cadourile timpurii pot fi un mare avantaj la moștenire.

Temei juridic și planificare

Temeiul legal pentru donații este stabilit în Codul civil german (BGB). Cadourile sunt transferuri de bunuri de-a lungul vieții fără contrapartidă. Alocațiile definite sunt deosebit de importante: 400.000 de euro fără taxe de la părinți la copii, 200.000 de euro de la bunici la nepoți și 20.000 de euro pentru prieteni sau terți. Pentru cadourile făcute în termen de 10 ani de la decesul donatorului, valoarea succesiunii crește, ceea ce poate avea implicații fiscale. Prin urmare, este recomandabil să planificați cu atenție și să consultați un consilier fiscal.

Merită menționat în special că cadourile pe viață nu oferă doar avantaje fiscale, ci pot îmbunătăți și bunăstarea financiară a beneficiarului. În același timp, însă, ele pot duce la conflicte între moștenitori dacă nu toți sunt tratați în mod egal. Pentru a crea claritate juridică, se recomandă contracte notariale. În plus, donațiile către organizații caritabile pot fi adesea scutite de taxe.

Pentru o planificare succesivă a patrimoniului, o analiză precisă a patrimoniului, determinarea repartizării activelor și întocmirea documentelor legale sunt esențiale. De asemenea, nu trebuie neglijată revizuirea regulată a reglementărilor și a situației financiare. O carte electronică gratuită, care este disponibilă din buletinul informativ V-CHECK al V-Bank AG, oferă o mulțime de informații și asistență valoroasă.

În general, planificarea patrimonială timpurie și bine gândită este crucială pentru o distribuție corectă a activelor și pentru a evita sarcinile fiscale inutile. Oricine tratează aceste subiecte în detaliu poate obține nu numai beneficii financiare, ci și să evite conflictele familiale.