Arvsplanering på ett enkelt sätt: Så sparar du skatt på gåvor!

Arvsplanering på ett enkelt sätt: Så sparar du skatt på gåvor!

En omfattande reglering av arv är en viktig men ofta olöst fråga för de flesta i Tyskland. Tillgångar värda 200 till 400 miljarder euro överförs varje år, men endast 32 % av arvingarna har diskuterat ämnet öppet. Det visar en Allensbach-studie från 2024, som hänvisas till i en aktuell e-bok som svarar på 143 vanliga frågor om arv och donationer. Enligt författarna Alexander Bars, en arvsrättsspecialist, och Andreas Kitta, en kapitalförvaltare, erbjuder e-boken värdefull information om fastighetsplanering och skattestrukturering.

Många människor har ingen vilja. Endast en av tre personer fattade ett sådant beslut. Komplexa regler, känslomässig stress och osäkerhet om det bästa tillvägagångssättet är vanliga orsaker till bristen på reglering. E-boken ger hjälp, särskilt genom sitt strukturerade tillvägagångssätt, som tar upp olika livssituationer, såsom testamente, obligatoriska delar, överlåtelse av fastigheter och företagsaktier.

Arvsskatt och bidrag

En viktig fråga i arvssammanhang är arvsskatten, som kan innebära betydande bördor, särskilt för större tillgångar eller fastigheter. E-boken innehåller kapitel som specifikt handlar om arvsskatt och skatteoptimering. Bland annat listas bidrag: För barn är detta 400 000 euro och för makar är det 500 000 euro. Fast egendom kan överlåtas skattefritt genom nyttjanderätt eller bostadsrätt, vilket kan minska den ekonomiska bördan för arvingar.

En intressant strategi för att sänka arvsskatten är livstidsgåvor. Dessa gör det möjligt att överlåta tillgångar under din livstid och minimerar därmed arvsskatten. Donationer räknas i allmänhet inte mot arvet om de görs mer än 10 år före givarens död. Det gör att tidiga gåvor kan vara en stor fördel vid ärvning.

Rättslig grund och planering

Den rättsliga grunden för donationer finns i den tyska civillagen (BGB). Gåvor är överföringar av tillgångar under ens livstid utan vederlag. De definierade bidragen är särskilt viktiga: 400 000 euro skattefria från föräldrar till barn, 200 000 euro från mor- och farföräldrar till barnbarn och 20 000 euro för vänner eller tredje part. För gåvor som ges inom 10 år efter givarens död ökar värdet på kvarlåtenskapen, vilket kan få skattemässiga konsekvenser. Det är därför lämpligt att planera noggrant och konsultera en skatterådgivare.

Det är särskilt värt att nämna att livstidsgåvor inte bara erbjuder skattefördelar, utan också kan förbättra mottagarens ekonomiska välbefinnande. Samtidigt kan de dock leda till konflikter bland arvingar om inte alla behandlas lika. För att skapa rättslig klarhet rekommenderas notariekontrakt. Dessutom kan donationer till välgörenhetsorganisationer ofta vara skattebefriade.

För framgångsrik fastighetsplanering är en exakt tillgångsanalys, fastställande av fördelningen av tillgångar och upprättande av juridiska dokument avgörande. Den regelbundna översynen av regelverket och den ekonomiska situationen bör inte heller försummas. En gratis e-bok, som är tillgänglig från V-Bank AG:s V-CHECK nyhetsbrev, erbjuder mycket värdefull information och hjälp.

Sammantaget är tidig och genomtänkt fastighetsplanering avgörande för en rättvis fördelning av tillgångar och för att undvika onödiga skattebördor. Alla som behandlar dessa ämnen i detalj kan inte bara uppnå ekonomiska fördelar, utan också undvika familjekonflikter.