Povinná část navzdory berlínské závěti: Takto můžete své dědictví chytře ochránit!

Povinná část navzdory berlínské závěti: Takto můžete své dědictví chytře ochránit!

Pro mnoho manželských párů, zejména v patchworkových rodinách, je tzv. Berlínská vůle oblíbenou možností, jak se navzájem chránit jako jediní dědici. To se často stává na trzích, kde nemovitosti představují velkou část aktiv. Výzva však zůstává: ani v tomto případě nebyly odstraněny nároky dětí na povinné porce z předchozích vztahů. Hlasitý anwalt.de Tyto nároky, které kryjí polovinu zákonného dědického podílu, mohou pozůstalého manžela značně finančně zatížit.

Problém ilustruje příklad: 63letá žena je vdaná za svého 75letého manžela a je jediným vlastníkem tří nemovitostí v hodnotě kolem 550 000 eur. Po smrti první zemřelé osoby mají děti manžela právo na svůj povinný díl ihned uplatnit. To může způsobit tlak na likviditu, protože pozůstalý partner může potřebovat rychle získat finanční prostředky, aby tyto požadavky splnil.

Povinná část a vůle

Berlín fakticky vydědí děti zůstavitele, ty však mají stále nárok na povinnou část. Ta se obvykle počítá jako polovina zákonného dědického podílu. Podle § 2303 německého občanského zákoníku (BGB) mají potomci zůstavitele, manželé a v některých případech rodiče nárok na povinný díl, pokud neexistují další potomci, vysvětlil advocado.de. S příkladem aktiv ve výši 300 000 eur může dítě, které si nárokuje svůj povinný podíl, když jeho otec zemře, získat pouze 18 750 eur kvůli doložce o povinném podílu.

V závěti může být uvedena doložka o povinném podílu na omezení nároku dětí. Je však důležité vědět, že děti, které při prvním dědění uplatní svůj povinný díl, mohou samy vydědit, pokud je tato doložka součástí závěti. Včasné informace o pozůstalosti a povinném podílu jsou proto zásadní.

Strategie ochrany majetku

Vzhledem k těmto problémům je zásadní přijmout včasná právní opatření k zajištění majetku. Dobře promyšlené strategie mohou pomoci minimalizovat přístup k povinným akciím. Mezi doporučené akce patří:

• Übertragung der Immobilien zu Lebzeiten mit Nießbrauchsvorbehalt, um den Wert des Vermögens im Todesfall zu reduzieren.
• Abschluss eines Ehevertrags mit modifiziertem Zugewinnausgleich, um erbrechtliche Vorteile für den überlebenden Ehegatten zu schaffen.
• Einführung von Pflichtteilsstrafklauseln im Testament, um Kinder zu disziplinieren.

Kromě toho mohou děti požadovat povinné části i z darů vyrobených v posledních deseti letech před smrtí zůstavitele. Pravidlo snížení snižuje způsobilou hodnotu daru o 10 % ročně, pokud nebylo vyhrazeno žádné komplexní právo na užívání.

Po smrti manžela/manželky je pozůstalý partner oprávněn provádět jednostranné změny závěti pouze tehdy, pokud spolu dispozice nesouvisí. Tyto právní detaily jsou zvláště důležité pro páry, které se pohybují ve složitosti berlínské závěti. Pokud si nejste jisti, je vhodné včas vyhledat odbornou právní radu ohledně struktury majetku a ochrany.