Obligatorisk portion trods et berlinsk testamente: Sådan kan du smart beskytte din arv!

Obligatorisk portion trods et berlinsk testamente: Sådan kan du smart beskytte din arv!

For mange ægtepar, især i patchworkfamilier, er det såkaldte Berliner Testamente en populær mulighed for at beskytte hinanden som enearvinger. Dette sker ofte på markeder, hvor fast ejendom repræsenterer en stor del af aktiverne. Der er dog stadig en udfordring: børnenes krav på tvangsandele fra tidligere forhold er heller ikke i dette tilfælde blevet elimineret. Højt anwalt.de Disse krav, der dækker halvdelen af ​​den lovpligtige arvedel, kan medføre betydelige økonomiske byrder for den længstlevende.

Et eksempel illustrerer problemet: En 63-årig kvinde er gift med sin 75-årige mand og er eneejer af tre ejendomme til en værdi af omkring 550.000 euro. Efter døden af ​​den første person, der dør, har mandens børn ret til straks at kræve deres tvangsandel. Dette kan skabe et pres på likviditeten, da den overlevende partner muligvis skal rejse penge hurtigt for at imødekomme disse krav.

Obligatorisk portion og testamente

Berlin vil reelt gøre arveløserens børn, men de har stadig ret til den obligatoriske del. Dette opgøres normalt som halvdelen af ​​den lovpligtige andel af arven. I henhold til § 2303 i den tyske civillovbog (BGB) har efterkommere af arveladeren, ægtefæller og i nogle tilfælde forældre ret til en obligatorisk andel, hvis der ikke er andre efterkommere, forklaret advocado.de. Med et eksempel på 300.000 euro kan et barn, der gør krav på sin tvangsandel, når faderen dør, kun modtage 18.750 euro på grund af en tvangsaktiebod.

Der kan i testamentet fastsættes en tvangsdelstrafklausul for at begrænse børnenes ret. Det er dog vigtigt at vide, at børn, der gør krav på deres tvangsandel, når de arver første gang, kan gå i arv, hvis denne klausul er en del af testamentet. Rettidig information om boet og tvangsdelen er derfor væsentlig.

Strategier til beskyttelse af aktiver

I betragtning af disse udfordringer er det afgørende at træffe tidlige juridiske foranstaltninger for at sikre aktiver. Gennemtænkte strategier kan være med til at minimere adgangen til obligatoriske aktier. Anbefalede handlinger omfatter:

• Übertragung der Immobilien zu Lebzeiten mit Nießbrauchsvorbehalt, um den Wert des Vermögens im Todesfall zu reduzieren.
• Abschluss eines Ehevertrags mit modifiziertem Zugewinnausgleich, um erbrechtliche Vorteile für den überlebenden Ehegatten zu schaffen.
• Einführung von Pflichtteilsstrafklauseln im Testament, um Kinder zu disziplinieren.

Derudover kan børn også kræve obligatoriske portioner af gaver, der er givet i de sidste ti år før testators død. En reduktionsregel reducerer den støtteberettigede værdi af donationen med 10 % om året, hvis der ikke er forbeholdt en omfattende brugsret.

Efter en ægtefælles død er efterlevende kun bemyndiget til at foretage ensidige ændringer i testamentet, hvis dispositionerne ikke hænger sammen. Disse juridiske finesser er især vigtige for par, der navigerer i kompleksiteten af ​​et Berlin-testamente. Hvis du er usikker, er det tilrådeligt at søge specialist juridisk rådgivning om aktivstruktur og testamentebeskyttelse i god tid.