Porzione obbligatoria nonostante il testamento di Berlino: così potete proteggere abilmente la vostra eredità!

Porzione obbligatoria nonostante il testamento di Berlino: così potete proteggere abilmente la vostra eredità!

Per molte coppie sposate, soprattutto nelle famiglie patchwork, il cosiddetto testamento di Berlino è un'opzione popolare per proteggersi a vicenda come eredi unici. Ciò accade spesso nei mercati in cui il settore immobiliare rappresenta una parte importante del patrimonio. Resta però una sfida: anche in questo caso i diritti dei figli alle porzioni obbligatorie derivanti da precedenti relazioni non sono stati eliminati. Forte anwalt.de Queste pretese, che coprono la metà della quota ereditaria prevista per legge, possono comportare notevoli oneri finanziari per il coniuge superstite.

Un esempio chiarisce il problema: una donna di 63 anni è sposata con il marito di 75 anni ed è unica proprietaria di tre immobili del valore di circa 550.000 euro. Dopo la morte del primo defunto, i figli del marito hanno diritto a reclamare immediatamente la loro quota spettante. Ciò può creare una tensione sulla liquidità poiché il partner sopravvissuto potrebbe aver bisogno di raccogliere fondi rapidamente per soddisfare queste richieste.

Porzione obbligatoria e testamento

Il testamento di Berlino diserederà di fatto i figli del testatore, ma avranno comunque diritto alla porzione legittima. Di solito questo è calcolato come la metà della quota legale dell'eredità. Secondo l'articolo 2303 del Codice civile tedesco (BGB), i discendenti del testatore, i coniugi e, in alcuni casi, i genitori hanno diritto alla quota obbligatoria se non ci sono altri discendenti, spiega advocado.de. Con un patrimonio di esempio di 300.000 euro, un bambino che rivendica la sua quota obbligatoria alla morte del padre può ricevere solo 18.750 euro a causa di una clausola penale sulla quota obbligatoria.

Nel testamento può essere prevista una clausola penale sulla porzione legittima per limitare il diritto dei figli. Tuttavia, è importante sapere che i figli che reclamano la loro quota obbligatoria al momento della prima eredità possono diseredarsi se questa clausola fa parte del testamento. È quindi essenziale un’informazione tempestiva sul patrimonio e sulla porzione legittima.

Strategie di protezione del patrimonio

Date queste sfide, è fondamentale adottare misure legali tempestive per proteggere i beni. Strategie ben ponderate possono aiutare a ridurre al minimo l’accesso alle quote obbligatorie. Le azioni consigliate includono:

• Übertragung der Immobilien zu Lebzeiten mit Nießbrauchsvorbehalt, um den Wert des Vermögens im Todesfall zu reduzieren.
• Abschluss eines Ehevertrags mit modifiziertem Zugewinnausgleich, um erbrechtliche Vorteile für den überlebenden Ehegatten zu schaffen.
• Einführung von Pflichtteilsstrafklauseln im Testament, um Kinder zu disziplinieren.

Inoltre, i figli possono pretendere quote obbligatorie anche dalle donazioni effettuate negli ultimi dieci anni prima della morte del testatore. Una regola di riduzione riduce il valore ammissibile della donazione del 10% all'anno se non è stato riservato il diritto d'uso completo.

Dopo la morte del coniuge, il partner superstite è autorizzato ad apportare modifiche unilaterali al testamento solo se le disposizioni non sono correlate. Queste sottigliezze legali sono particolarmente importanti per le coppie che devono affrontare la complessità di un testamento di Berlino. In caso di dubbi, è consigliabile rivolgersi tempestivamente a una consulenza legale specializzata sulla struttura patrimoniale e sulla protezione.